一、浅议城市商业银行经营问题(论文文献综述)
周家鲁[1](2021)在《L城市商业银行内部控制优化研究》文中研究说明
刘潇[2](2021)在《H城市商业银行全面预算管理研究》文中研究指明
李明鑫[3](2020)在《NH城市商业银行内部控制问题研究》文中提出城市商业银行作为我国银行的重要组成部分,在市场经济中具有很重要的地位,但是在城商银行的经营管理过程中,普遍易出现较多问题,这些问题在一定程度上都与银行的内部控制体系失效有极大的关系。本文主要以NH城市商业银行为主要研究对象,通过学习并研究了国内外学者在商业银行内部控制体系方面的进展,发现在商业银行内部控制体系建设中普遍存在不足。运用综合叙述、对比分析等方式来分析研究NH城市商业银行的内控相关问题,对于NH银行内部控制的特点进行归纳总结,进而提出优化措施等。通过研究分析NH银行内部控制体系的建设,判别银行在运营中可能遇到的风险,以期构建合理的内部控制体系来应对风险,提升银行竞争力。本文的结构主要分为五个部分,来对NH城市商业银行内部控制体系建设进行研究。第一部分主要是对城市商业银行内控体系建设的相关研究以及国内外文献综述的介绍。简要概述下我国城商银行的发展背景。第二部分简要介绍下内部控制的相关理论基础,为后文分析做铺垫。第三部分是NH银行内部控制体系的概况以及从内部控制五要素对NH银行进行评价,评价NH银行的内部控制体系的发展现状。第四部分主要是分析了银行内部控制存在的问题以及成因分析。第五部分的主要内容是在宏观经济环境的基础上结合微观环境,以改进NH银行内部控制并优化其管理为核心目标,分别从组织架构、企业管理、信息执行力以及审计监管四个方面提出具体的保障措施。本文的重点主要分为两方面,一方面是从NH城市商业银行的内部组织架构、外部宏观环境以及与其他银行的竞争优劣等方面来分析NH银行内部控制方面存在的问题;另一方面是参考其他银行的实践结果,对城商银行内部控制体系建设中出现的问题逐步分析,对于其发展过程中出现的问题提出有针对性的优化措施。笔者希望,能够通过本文对城市商业银行内部控制建设方面普遍存在的问题进行研究,进而能够对城市商业银行内部控制体系建设以及风险防范有所帮助。
于莹[4](2020)在《LS银行风险导向内部审计应用研究》文中认为21世纪以来,随着城市商业银行跨区域经营的快速发展,我国的城市商业银行规模迅速扩大,业务种类越来越复杂多样。但是由于部分城市商业银行在转变发展的过程中,始终处于重业务、轻管理,重绩效、轻内控的经营状态,使得城市商业银行发展与风险并存,风险管理的相关问题逐渐暴露,内部控制也受到了考验。从我国城市商业银行亩前面临的外部环境来看,国内经济增速放缓,现有行业竞争加剧,受宏观政策特别是环保高压政策的影响,实体经济面临困难,作为向地方实体经济提供融资服务的各城市商业银行正处于金融风险易发、高发期,各城市商业银行目前的风险管理水平与其自身业务高速发展的现状不匹配。如何进一步提高内部管理水平,对内部审计进行合理的完善与发展,对审计资源进行科学的规划和合理利用,将以风险为导向的内部审计模式作为及时识别银行内部重大风险的重要方式,实现银行的自我革新和治理,从而使银行提质增效保持高质量运营,是当前形势下各城市商业银行面临的重要课题,也是十九大报告中提出的打好三大攻坚战,守住不发生系统性风险的根本要求。然而国内外的学者大多是针对国有银行或者大型股份制银行进行风险导向型的内部审计研究,但是很少将城市商业银行作为研究对象。本研究以风险导向内部审计的基本原理为研究起点,针对其含义、特征、基本流程进行简单阐述。然后以L市的城市商业银行-LS银行为切入点,通过在LS银行内部进行访谈、问卷调查,并具体分析内部审计案例的方式,对LS银行内部审计目前的情况和存在的问题进行了深入分析,然后为LS银行搭建了以风险为导向的内部审计框架及流程,并对LS银行开展风险导向内部审计的成果进行预估,最后基于出现的问题和可能导致这些问题的漏洞提出改进的方式,希望能够指导其他中小型城市商业银行完善风险导向内部审计制度的实行。
李俊男[5](2020)在《河北省城市商业银行跨区域扩张风险研究》文中提出目前,世界经济步入稳定复苏期,中国经济步入“新常态”,经济增速放缓,金融机构之间的竞争越来越激烈,银行业的发展也进入变革的关键时期,城市商业银行作为银行业的重要组成部分,其发展也面临重大的挑战。但是随着近年来经济下行压力加大,城市商业银行的风险也日益暴露出来。因此,在这种情况下,本文对河北省城市商业银行的跨区域扩张风险进行了分析。首先,通过对城市商业银行的跨区域扩张和风险进行了概念界定,指出了本文主要是从设立分支机构进行跨区域扩张,和对其即将蒙受经济损失的可能性这方面的风险进行研究的。然后对所需的理论进行分析,理论主要包括规模经济理论、金融风险理论和委托代理理论。并且跟据这些理论分析了城市商业银行跨区域扩张对风险的影响,为下文奠定理论基础。紧接着对河北省城市商业银行跨区域扩张的现状,和进行跨区域扩张后的风险进行了描述分析,认为河北省城市商业银行在发展过程中存在发展方向不明确和规模经济递减等问题。其次,根据前面的理论分析以及发展现状与风险,选取了河北省11家城市商业银行为样本银行,利用2013-2018年的数据构建了跨区域扩张对风险的面板数据模型,在此基础上综合考虑个体、时间这两个因素,并从个体效应和时间效应两个方面对其进行实证分析。本文的主要结论如下:首先,河北省城市商业银行的异地分支机构数对不良贷款率的影响是不显着的,即跨区域扩张对风险的影响作用不显着。本文通过分析认为可能是由于所选择的样本期间太短导致的,但是也很可能是由于河北省城市商业银行主要在省内进行的跨区域扩张,因此其对风险的作用不显着。其次,资产规模与不良贷款率是显着负相关的,这表示资产规模增加其风险会降低;存贷比与不良贷款率在跨区域扩张的模型中呈现负相关关系;城市商业银行总部所在地的GDP与风险呈负相关关系。最后,基于以上情况,本文从调整发展方向以预防跨区域扩张风险,立足地方经济以防范跨区域扩张风险,健全风控机制以管控跨区域扩张风险,实现技术创新以防控跨区域扩张风险这四个方面对河北省城市商业银行的发展提出了对策建议。
胡尚昆[6](2020)在《城市商业银行内部控制问题探讨 ——以J城商行为例》文中提出城市商业银行作为化解地方金融风险的产物,承担着重要的历史使命。随着城市商业银行不断地发展,城市商业银行这种“轻内控、重规模”的发展战略会给银行带来严重的后果,近年来城市商业银行爆发的各例风险案件便是最有效的证明。这便要求城市商业银行及时调整战略,加强银行内部控制体系建设,完善内部控制和风险管理,才能为城市商业银行可持续发展战略的实施奠定坚实的基础。在我国经济发展速度持续加快的背景下,我国的银行业也在不断地发展壮大,各地银行业呈现百花齐放的态势。近些年来,城市商业银行的发展势头十分迅猛,其整体规模已占我国银行业总体规模的六分之一。但是,大部分城市商业银行都存在历史遗留问题较多、市场定位不清晰、自身规模较小、股权结构不合理等问题。为了获得较高的市场份额,保持营业收入、净利润双增长的发展势头,城市商业银行大多采取增加营业网点、扩大经营覆盖范围、增加信贷投放等措施而忽略了银行内部控制体系的建设。近年来,我国已将防范化解金融风险放在重要位置。银保监会、人民银行加大对各家银行的监管力度和处罚力度,因为违规案件收到巨额罚单屡见不鲜。城市商业银行本身规模较小、承担风险能力较弱,缺乏内控和风险控制导致的金融案件不仅给城商行带来直接的经济损失,而且还会受到监管部门较为严重的处罚,同时还会带来较为严重的声誉风险。城市商业银行迫切需要搭建完善的内部控制体系,形成防范化解风险的有力屏障,为城市商业银行的健康发展保驾护航。本文以J城市商业银行为例,采用案例分析法、调查法以及文献分析法等诸多分析方法,针对J城市商业银行内部控制的发展现状展开了深入研究。按照“提出问题——分析问题——解决问题”的研究思路,对J城市银行现阶段发展的实际情况进行了较为详细的说明,指出了其内部控制方面的不足之处,并探析了导致这些问题出现的根本性因素,找到解决问题的办法提出完善J城市商业银行内部控制体系建设的建议和意见。本文共分为六章,第一章引言,该章节对本文的研究背景、意义以及研究思路、方法等进行了相应的说明,归纳城市商业银行内部控制三个方面的国内外文献。第二章对城市商业银行内部控制理论进行了整体的论述,主要包括四个方面,分别是内部控制的具体内容、所需要遵循的原则、需要达成的目标以及理论基础。第三章对J城市商业银行的内部控制案例进行了介绍,从案例出发,对城市商业银行的性质、发展状况、内部控制进行了简要说明。第四章以内部控制五要素为切入点,对J城市商业银行在内部控制现状进行了分析,探析了其存在的问题及其成因。第五章以存在的问为立足点,制定了能够有效提升J城市商业银行内部控制水平的应对策略,优化城商行内部控制体系。第六章总结上述研究结果并得出研究结论,根据研究启示提出对未来城市商业银行内部控制建设的建议。本文在分析过程中,立足于内部控制五要素,结合J城市商业银行内部控制的客观实情,全面、立体地对商业银行进行分析,找出对J城市商业银行内部控制建设方面存在的各种问题,并探析导致这些问题出现的根本性因素,以此为基础制定更具针对性地应对策略,更好地提高J城市商业银行的经营管理水平,防范违规案件和事件的发生,弥补内部控制体系存在的缺陷,提升城市商业银行内部控制的有效性,确保其能够处于长期、稳定、健康地运行状态之中。
冯显[7](2020)在《基于EVA的贵阳银行绩效评价研究》文中指出近年来,国内经济形势变化较快,经济增速放缓,商业银行的发展重心由传统金融逐步向互联网金融过渡,金融体制改革深入推进,政府加强了对商业银行的监督力度,这些给商业银行带来了巨大的挑战。贵阳银行上市时间较短,不确定带来的经营风险较大,尽快建立一套适合贵阳银行的绩效评价体系显得尤为迫切。经济增加值可以更真实地衡量一家商业银行的业绩状况,可以更明确地反映上市公司的真实利润,可以弥补传统绩效评价方法的不足之处,对商业银行具有极其重要的现实意义。本文在对国内外相关研究文献进行系统梳理的基础上,首先阐述了绩效评价的相关理论,特别是详尽分析了经济增加值的内涵、理论基础、计算原理、优劣势以及商业银行实行经济增加值绩效评价体系的可行性;然后,在EVA理论的指导下,深入分析了贵阳银行EVA框架的构建、贵阳银行EVA指标和REVA指标的测算。其次,从纵向上追踪了贵阳银行EVA指标与传统财务指标的对比分析;并选取贵阳银行、上海银行、南京银行、北京银行、宁波银行、长沙银行、杭州银行、郑州银行、成都银行和青岛银行10家城市商业银行,利用因子分析法分析了贵阳银行在同行业所处的地位;再其次,指出了贵阳银行EVA经营绩效存在的主要问题及贵阳银行应用EVA的相关建议。最后是本文的结论与展望。本文的研究表明,相比传统财务评价指标,经济增加值确实更能充分体现贵阳银行的经营绩效。通过经济增加值分析,揭示出贵阳银行EVA经营绩效存在的主要问题,并提出贵阳银行应用EVA的可行性建议。
何东伟[8](2020)在《电子银行、跨区域经营与银行绩效 ——基于中国银行业的实证研究》文中研究指明互联网信息技术的发展推动了许多传统银行业的发展与变革,改变了银行的营销渠道与竞争方式。越来越多的银行开始开通电子银行渠道作为提供银行服务的重要渠道,电子银行在全世界范围内得到了快速发展,已经成为商业银行的重要业务之一。银行的渠道主要分为两种:一种是以银行实体网点为代表的传统银行渠道,另一种是以网上银行、手机银行为代表的电子银行渠道。两种银行渠道之间存在相互替代的关系,并深刻地影响了银行的发展策略。以电子银行为代表的银行渠道创新对传统银行业的经营模式和竞争方式带来了巨大的改变,并深刻地影响着银行的经营绩效。二十世纪九十年代以后,电子银行在中国经历了快速的发展。银行实体分支机构作为传统银行业的重要渠道,也受到电子银行渠道的冲击和影响。电子银行渠道对银行绩效的影响以及电子银行渠道与传统银行分支机构渠道之间的关系成为学者与银行经营者关注的热点之一。为了探究银行渠道创新与银行绩效之间的关系以及电子银行渠道与传统银行分支机构渠道之间的关系,本论文基于中国银行业的数据从实证角度对电子银行渠道开通的影响因素,电子银行渠道对银行收益和风险的影响,跨区域经营对银行绩效的影响以及电子银行对银行跨区域经营的影响等问题进行了考察。本文运用现代经济学理论,估计了衡量银行经营效率的测度模型,探讨了银行渠道创新对银行经营绩效的影响。具体来讲,本论文主要包括以下四个部分:第一部分首先构造了一个电子银行开通决策的理论模型,考察了影响银行开通电子银行的因素。理论模型比较了全国性大银行和区域性小银行的在开通电子银行时的决策过程,从理论上分析了影响电子银行决策的因素。为了验证电子银行开通的影响因素,本部分使用中国银行业的网上银行数据,采用Logit模型和有序Logit模型对理论模型进行了验证。研究发现,全国性大银行会率先开通电子银行渠道,银行开通电子银行的决策也会受到已开通电子银行的竞争对手政策的影响。另外,本部分的实证研究发现了电子银行渠道与实体分支机构渠道之间的替代关系。本部分从理论和实证两个层面考察了电子银行渠道采纳的影响因素,具有重要的理论和实践意义。第二部分从实证角度分析了电子银行渠道对银行效率和风险的作用。本部分采用随机前沿分析方法分别估计了银行的利润效率、成本效率、利息收入效率和非利息收入效率,作为银行经营效率的指标。同时也采用了Z-score、资本充足率、不良贷款率、流动性比率等指标作为银行偿付风险、资本充足率风险、信用风险和流动性风险的指标,分别考察了电子银行对一系列银行偿付风险、资本充足率风险、信用风险以及流动性风险等指标所带来的影响。本部分采用控制函数法考察了电子银行对银行经营绩效的影响。实证结果发现电子银行的开通能够提高银行的利润效率。尽管电子银行降低了银行的成本效率,但是提高了银行的非利息收入效率。因此,银行利润效率的提高主要是通过非利息收入的增加来提高的。在风险管理方面,电子银行会降低银行的贷款质量,同时也会增加银行的偿付风险。本部分的研究丰富和发展了电子银行与银行绩效研究的文献,并分析了电子银行影响银行风险的传导机制。第三部分采用多元回归分析方法考察了中国银行业分支网点的整体分布情况以及不同类型的银行跨区域经营的模式和特点。本部分从实证分析的角度对影响银行跨区域经营选择的因素进行了考察。研究发现大型国有银行、股份制银行、城市商业银行和农村商业银行在跨区域经营的战略上有着非常大的不同。另外,资产规模、银行总部与分支机构城市文化相似性、地理距离、分支机构附近城市分支网点数量、分支机构所在城市市场竞争状况等都会影响银行的跨区域经营决策。本部分研究丰富了银行跨区域经营的相关文献,从实证角度考察了文化对银行跨区域经营决策的重要作用。第四部分采用工具变量法研究了银行跨区域经营与银行绩效之间的关系。本部分分别从理论和实证角度对银行跨区域经营与银行绩效之间的关系进行了研究,同时还考察了网上银行的开通对银行地理扩张的影响。研究发现跨区域经营会带来银行利润效率和利息收入效率的下降,但是会带来银行成本效率的提高。然而,跨区域经营对银行的收益和风险没有显着的影响。另外,研究还发现网上银行的开通会影响银行的跨区域经营强度。银行在开通网上银行后,跨区域扩张的强度会下降。本部分的研究从深入地考察了移动互联时代跨区域经营对银行绩效的影响,具有重要的现实意义。基于本文的研究,本文提出以下政策建议:第一,要充分认识电子银行渠道对银行未来发展的作用,把握渠道创新的发展方向;第二,注重和防范电子银行渠道发展中的风险;第三,银行需要更多地注重电子银行渠道与实体网点渠道之间的融合。
王巍[9](2020)在《城市商业银行零售业务转型策略研究》文中进行了进一步梳理随着经济发展新时代的到来,中国金融市场机制不断深化,城市商业银行在支持地方经济发展的过程中发挥了重要的作用。中国经济现在正由过去的向外扩张转变为现在的内涵式发展结构。在利率市场化,金融科技的不断发展的背景下,客户需求产生了新的变化,城市商业银行的经营思路和经营模式也亟需随之变化。银行以往依靠存款和贷款的利息差的盈利模式受到了严峻的挑战。因零售业务具有长期的稳定性,能很好的规避系统性风险的特点,得到了广大银行的深度认同。城市商业银行逐渐意识到零售业务的重要性,加快了零售业务发展的步伐,零售业务在城市商业银行中的地位不断上升。同时零售业务的发展推动了银行业的改革创新,对于优化银行的业务结构,实体经济的服务,资产管控的质量的要求具有重要意义。经济新常态的发展,既为城市商业银行零售业务的发展带来了空前的挑战,也为其转型发展带来了机遇。当下我国城市商业银行的零售业务的发展逐渐暴露出营销机制不健全,服务方式有待调整等一系列问题。在当前同业市场竞争激烈的情况下,如何发挥本土优势,抢占市场先机,促进城市商业银行零售业务顺利转型。本文通过了解当前经济条件下城市商业银行的背景及其研究意义,梳理国内外有关城市商业银行零售业务发展的研究文献,分析零售业务发展现状,探讨城市商业银行零售业务转型的可行性和必要性。并以A银行为研究对象,分析其零售业务转型过程中存在的主要问题,以及转型过程中采用的方式方法。见证其健全零售业务转型管理机制,加强防控措施策略实施取得的成效。依据当前A银行所面临的宏观形势,为A银行进一步转型提出战略性建议。通过借鉴其零售业务成功的转型策略,为城市商业银行的转型提出对策参考。
李海洋[10](2019)在《Z城市商业银行的社会责任研究》文中研究指明伴随着我国社会主义市场经济改革建设进程,各类企业实现了跨越式的发展。与企业经济实力增强相对应的是,自我经济利益驱动下企业对社会造成的负面影响也时有发生,产品质量、安全责任事故、环境污染、忽视员工权益以及损害消费者利益等案例陆续曝光,企业履行社会责任状况受到来自学术界和公众的极大关注。Z城市商业银行于2015年在地方省级政府的积极扶持下组建,旨在更好服务地方经济发展,在经营过程中具有明显的外部性,其履行社会责任好坏与促进地区社会经济发展密切相关,受到地方政府及地区企业居民的高度重视,研究其社会责任有着积极意义。通过查找相关文献未发现已有研究案例,本文一定程度上弥补了Z城市商业银行社会责任研究方面的缺憾,同时丰富了城市商业银行社会责任的理论。本文从组建历程、组织架构、经营情况及所获荣誉等方面对Z城市商业银行整体状况进行介绍,为研究Z城市商业银行的社会责任奠定基础。结合相关文献资料,给出Z城市商业银行履行社会责任主要依据的利益相关者理论、卡罗尔金字塔理论及可持续发展理论,并以此分析Z城市商业银行社会责任的内涵及特征,强调了Z城市商业银行在实现自身发展前提下,所担负的体现在服务地方实体经济,促进当地社会民生进步的责任使命。本文核心是构建了Z城市商业银行社会责任的内容体系,主要包括对客户的责任、对员工的责任、对股东的责任、对政府的责任、对社区的责任和对环境的责任;并根据Z城市商业银行社会责任的内容和特点,对Z城市商业银行在现实情况中履行进行分析,指出其履行社会责任的优秀及不足之处;最后本文提出提升Z城市商业银行履行社会责任有效性的路径,从做好顶层制度设计、制定科学履行措施和形成多方参与机制三个方面逐层递进给出建议。
二、浅议城市商业银行经营问题(论文开题报告)
(1)论文研究背景及目的
此处内容要求:
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景,再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题,并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例:
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
(2)本文研究方法
调查法:该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法:用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法:通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法:通过调查文献来获得资料,从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法:依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法:对研究对象进行“质”的方面的研究,这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法:通过具体的数字,使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法:运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法:这是社会科学用来分析社会现象的一种方法,从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法:通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、浅议城市商业银行经营问题(论文提纲范文)
(3)NH城市商业银行内部控制问题研究(论文提纲范文)
摘要 |
abstract |
第1章 绪论 |
1.1 研究背景与意义 |
1.1.1 研究背景 |
1.1.2 研究意义 |
1.2 国内外文献综述 |
1.2.1 国外文献综述 |
1.2.2 国内文献综述 |
1.2.3 文献评述 |
1.3 研究方法和内容 |
1.3.1 研究方法 |
1.3.2 研究内容 |
1.4 论文创新与不足 |
第2章 相关理论基础 |
2.1 内部控制理论 |
2.2 内部控制体系概念 |
2.3 内部控制体系框架 |
2.4 内部控制评价 |
第3章 NH银行内部控制现状分析 |
3.1 NH银行的经营现状 |
3.2 NH银行内部控制现状的分析 |
3.2.1 内部控制环境分析 |
3.2.2 风险评估分析 |
3.2.3 控制活动分析 |
3.2.4 信息与沟通分析 |
3.2.5 内部监督分析 |
第4章 NH银行内控问题的原因分析 |
4.1 内部控制存在的问题 |
4.1.1 内控架构不健全 |
4.1.2 不良贷款率高 |
4.1.3 内部文化建设有缺陷 |
4.1.4 执行内控制度不力 |
4.1.5 监督机制未能有效落实 |
4.2 内部控制问题产生的原因 |
4.2.1 内部控制股权结构分散 |
4.2.2 风险分析预测方法落后 |
4.2.3 高素质人员紧缺 |
4.2.4 数据分析能力低 |
4.2.5 内部监管模式落后 |
第5章 NH银行改善内部控制建设的建议 |
5.1 内部控制组织架构优化措施 |
5.1.1 建立明确的管理框架 |
5.1.2 引入战略投资者,完善股权架构 |
5.1.3 强化银行内部控制制度建设 |
5.2 内部控制管理优化措施 |
5.2.1 加强企业文化建设,提高员工风险意识 |
5.2.2 加大管理约束力 |
5.2.3 提升风险评估能力和手段 |
5.3 内部控制执行力优化措施 |
5.3.1 提高内部管理执行力 |
5.3.2 实现电子化沟通反馈 |
5.3.3 畅通信息交流渠道,提高效率 |
5.4 内部控制监管优化措施 |
5.4.1 完善内部审计体系 |
5.4.2 提升内部控制监管力度 |
5.4.3 重视并跟进整改落实 |
第6章 结论 |
参考文献 |
致谢 |
(4)LS银行风险导向内部审计应用研究(论文提纲范文)
摘要 |
abstract |
1 绪论 |
1.1 研究背景与意义 |
1.1.1 研究背景 |
1.1.2 研究的意义 |
1.2 国内外研究现状 |
1.2.1 国外研究现状 |
1.2.2 国内研究现状 |
1.2.3 文献评述 |
1.3 研究的内容和方法 |
1.3.1 研究内容 |
1.3.2 研究方法 |
1.4 研究的创新之处 |
2 城市商业银行风险导向内部审计相关概念及理论基础 |
2.1 城市商业银行风险导向内部审计相关概念 |
2.1.1 城市商业银行的界定 |
2.1.2 内部审计的发展历程 |
2.1.3 风险导向内部审计的含义 |
2.1.4 风险导向内部审计的特点 |
2.2 风险导向内部审计的基本流程 |
2.2.1 审计计划阶段 |
2.2.2 审计实施阶段 |
2.2.3 审计报告阶段 |
2.2.4 后续审计阶段 |
2.3 风险导向内部审计的理论基础 |
2.3.1 战略管理理论 |
2.3.2 全面风险管理理论 |
2.3.3 系统理论 |
3 LS银行内部审计现状 |
3.1 LS银行基本情况 |
3.1.1 公司简介 |
3.1.2 组织架构 |
3.1.3 经营情况 |
3.2 LS银行内部审计现状 |
3.2.1 LS银行内部审计机构 |
3.2.2 LS银行内部审计标准 |
3.2.3 LS银行内部审计人员构成 |
3.3 LS银行内部审计工作流程 |
3.3.1 审前准备阶段 |
3.3.2 审计实施阶段 |
3.3.3 审计终结阶段 |
3.4 LS银行内审部现场审计实例 |
4 LS银行风险导向内部审计存在的问题分析 |
4.1 内部审计理念落后、审计方法不合理 |
4.2 内控制度存在漏洞,并且执行不力 |
4.3 内审力量无法满足现代风险导向内部审计的要求 |
4.4 考核机制不合理 |
4.5 信息化程度较低 |
4.6 内部沟通渠道单一 |
4.7 审计成果利用不足 |
5 LS银行风险导向内部审计框架及流程构建 |
5.1 LS银行风险导向内部审计框架 |
5.2 LS银行风险导向内部审计程序 |
5.2.1 审计准备阶段 |
5.2.2 审计实施阶段 |
5.2.3 审计报告阶段 |
5.2.4 审计后续阶段 |
5.3 实施风险导向内部审计预期对LS银行所起的作用及效果 |
6 完善LS银行风险导向内部审计的对策 |
6.1 转变审计理念 |
6.2 加强内部控制降低审计风险 |
6.3 加强审计队伍建设 |
6.4 改进平衡记分卡制度,完善绩效考核机制 |
6.5 加强信息化建设 |
6.6 加强内部沟通渠道建设 |
6.7 加强审计成果运用 |
7 结论与展望 |
7.1 研究结论 |
7.2 本文的局限性 |
7.3 论文展望 |
致谢 |
参考文献 |
附录1 :LS银行风险导向型内部审计访谈提纲 |
附录2 :LS银行风险导向内部审计调查问卷 |
(5)河北省城市商业银行跨区域扩张风险研究(论文提纲范文)
摘要 |
abstract |
第一章 绪论 |
1.1 研究背景 |
1.2 研究意义 |
1.3 国内外研究综述 |
1.3.1 关于商业银行跨区域扩张风险的研究 |
1.3.2 关于城市商业银行跨区域扩张风险的研究 |
1.3.3 河北省城市商业银行跨区域扩张风险的研究 |
1.3.4 对现有研究的总结与思考 |
1.4 研究内容和方法 |
1.4.1 研究内容 |
1.4.2 研究方法 |
1.5 创新点 |
第二章 城市商业银行跨区域扩张风险的理论分析 |
2.1 概念界定 |
2.1.1 银行跨区域扩张的概念界定 |
2.1.2 银行风险的概念界定 |
2.2 理论基础 |
2.2.1 规模经济理论 |
2.2.2 金融风险理论 |
2.2.3 信息不对称及委托代理理论 |
2.3 理论分析 |
2.3.1 跨区域扩张会降低风险的理论分析 |
2.3.2 跨区域扩张会增加风险的理论分析 |
2.3.3 总结 |
第三章 河北省城市商业银行跨区域扩张的现状及风险 |
3.1 河北省城市商业银行跨区域扩张的现状 |
3.2 河北省城市商业银行跨区域扩张的风险 |
第四章 河北省城市商业银行跨区域扩张风险的实证分析 |
4.1 指标选取及数据来源 |
4.1.1 指标选取 |
4.1.2 数据来源 |
4.2 数据描述分析 |
4.3 相关性分析 |
4.4 实证研究 |
4.4.1 模型构建 |
4.4.2 回归分析 |
4.4.3 回归结果分析 |
4.5 稳健性检验 |
4.6 本章总结 |
第五章 主要结论及建议 |
5.1 主要结论 |
5.2 建议 |
5.2.1 调整发展方向以预防跨区域扩张风险 |
5.2.2 立足地方经济以防范跨区域扩张风险 |
5.2.3 健全风控机制以管控跨区域扩张风险 |
5.2.4 实现技术创新以防控跨区域扩张风险 |
参考文献 |
致谢 |
(6)城市商业银行内部控制问题探讨 ——以J城商行为例(论文提纲范文)
摘要 |
abstract |
1 引言 |
1.1 研究背景和意义 |
1.1.1 研究背景 |
1.1.2 研究意义 |
1.2 国内外文献综述 |
1.2.1 城市商业银行内部控制体系建设的研究 |
1.2.2 城市商业银行内部控制监督与风险管理的研究 |
1.2.3 城市商业银行内部控制有效性的研究 |
1.2.4 文献述评 |
1.3 研究思路与研究方法 |
1.3.1 研究思路 |
1.3.2 研究方法 |
1.4 本文的基本框架 |
2 城市商业银行内部控制理论概述 |
2.1 城市商业银行及其内部控制的相关概念 |
2.1.1 城市商业银行的界定 |
2.1.2 城市商业银行内部控制的含义 |
2.1.3 城市商业银行内部控制的特征 |
2.1.4 城市商业银行内部控制的功能 |
2.2 城市商业银行内部控制的基本原则 |
2.2.1 全面性原则 |
2.2.2 审慎性原则 |
2.2.3 有效性原则 |
2.2.4 独立性原则 |
2.3 城市商业银行内部控制的主要目标 |
2.3.1 控制战略风险,促进城商行战略目标有效实施 |
2.3.2 控制经营风险,提高城商行内部经营管理效率 |
2.3.3 控制合规风险,保障银行政策监管法规有效落实 |
2.3.4 控制报告风险,规范城商行信息披露真实公允 |
2.4 城市商业银行内部控制的内容要素 |
2.4.1 城商行的控制环境要素 |
2.4.2 城商行的风险评估要素 |
2.4.3 城商行的控制活动要素 |
2.4.4 城商行的信息与沟通要素 |
2.4.5 城商行的监督要素 |
2.5 城市商业银行内部控制的相关理论基础 |
2.5.1 委托代理理论 |
2.5.2 控制理论 |
2.5.3 风险管理理论 |
3 J城市商业银行及其内部控制介绍 |
3.1 J城市商业银行简介 |
3.1.1 J城市商业银行的情况介绍 |
3.1.2 J城市商业银行的公司治理概况 |
3.2 J城市商业银行内部控制简介 |
3.2.1 J城市商业银行内部控制的建设简况 |
3.2.2 J城市商业银行骗贷案件回顾 |
4 J城市商业银行内部控制存在的问题及成因分析 |
4.1 J城市商业银行内部控制方面存在的问题现状 |
4.1.1 缺乏审慎经营理念和内部控制文化氛围 |
4.1.2 信贷风险内部控制不到位,银行资产质量下滑 |
4.1.3 内部控制活动难以适应银行创新业务发展需要 |
4.1.4 银行内部信息沟通不及时 |
4.1.5 银行内部审计流于形式 |
4.2 J城商行内部控制问题的成因分析 |
4.2.1 J城商行管理层内部控制意识淡薄 |
4.2.2 J城商行重资产扩张轻风险评估 |
4.2.3 J城商行内部控制活动滞后 |
4.2.4 J城商行风险处置流程繁琐延误沟通 |
4.2.5 J城商行内部审计监督存在结构性缺陷 |
5 改进J城市商业银行内部控制的对策措施 |
5.1 打造J城商行良好的内部控制环境 |
5.1.1 提升管理层风险意识,加强城商行文化建设 |
5.1.2 优化股权结构,明确治理结构的权责 |
5.1.3 完善人力资源政策,建立合理的内控考核及激励机制 |
5.2 完善J城商行的风险评估系统 |
5.2.1 对风险评估做好前期准备工作 |
5.2.2 全面分析业务风险,加强风险评估体系建设 |
5.2.3 对不同规模贷款风险评估采取不同的评估措施 |
5.3 改进J城商行控制活动的调整机制 |
5.3.1 完善控制活动的业务匹配度 |
5.3.2 加强银行内控合规部门同业交流学习 |
5.3.3 针对性开展不同的创新金融业务控制活动 |
5.4 规范J城商行的内外部信息交流机制 |
5.4.1 完善银行内部的信息交流机制 |
5.4.2 畅通银行间的信息传递的路径 |
5.4.3 提高银行内部信息沟通的反馈效率 |
5.5 完善J城商行内部控制的监督体制 |
5.5.1 完善银行内部审计的队伍建设 |
5.5.2 加强内部稽核审计,引入外审监督机制 |
5.5.3 完善控制监督的审计整改机制 |
6 研究结论及启示 |
6.1 研究结论 |
6.1.1 J城商行内部控制能力不足会影响其核心竞争力 |
6.1.2 J城商行管理层不重视内控建设是城商行内控失效的主要成因 |
6.1.3 强化城商行全过程风险评估是完善J城商行内部控制关键所在 |
6.2 研究启示 |
6.2.1 城商行应将银行内部控制建设作为战略制定的重要内容 |
6.2.2 城商行应加强银行整体风险评估,有效应对市场竞争风险 |
6.2.3 城商行应加强对员工的风控意识的培训,提升员工专业素质 |
参考文献 |
致谢 |
(7)基于EVA的贵阳银行绩效评价研究(论文提纲范文)
摘要 |
abstract |
1 绪论 |
1.1 研究背景及研究意义 |
1.1.1 研究背景 |
1.1.2 研究意义 |
1.2 文献综述 |
1.2.1 国外文献综述 |
1.2.2 国内文献综述 |
1.2.3 国内外文献评述 |
1.3 研究内容与研究方法 |
1.3.1 研究内容 |
1.3.2 研究方法 |
1.4 研究的主要贡献 |
2 绩效评价理论概述 |
2.1 传统绩效评价方法 |
2.1.1 财务指标与非财务指标 |
2.1.2 单一指标与复合指标 |
2.1.3 传统绩效评价方法的缺陷 |
2.2 EVA绩效评价方法 |
2.2.1 经济增加值的内涵 |
2.2.2 经济增加值的理论基础 |
2.2.3 经济增加值的计算原理 |
2.2.4 经济增加值财务绩效评价的优势 |
2.2.5 经济增加值财务绩效评价的劣势 |
2.2.6 商业银行实行EVA的绩效评价体系的可行性分析 |
3 贵阳银行引入EVA指标的财务绩效评价分析 |
3.1 贵阳银行概况 |
3.2 贵阳银行EVA模型的构架 |
3.2.1 财务指标及其调整 |
3.2.2 EVA资本回报率指标(REVA) |
3.2.3 资金成本率的确定 |
3.3 贵阳银行EVA与 REVA的测算结果及分析 |
4 贵阳银行传统财务指标与EVA指标的对比分析 |
4.1 贵阳银行EVA绩效评价的纵向对比分析 |
4.1.1 EVA与净利润的对比分析 |
4.1.2 REVA与净资产回报率的对比分析 |
4.1.3 EVA增长率与净利润增长率的对比分析 |
4.1.4 净资产收益率、REVA与总资产报酬率的对比分析 |
4.2 贵阳银行EVA经营绩效的横向分析 |
4.2.1 10家城市商业银行EVA经营绩效的综合评价 |
4.2.2 基于因子分析法模型的10家银行单项指标对比分析 |
5 贵阳银行EVA经营绩效存在的问题及应用EVA的建议 |
5.1 贵阳银行EVA经营绩效存在的主要问题 |
5.1.1 EVA值在2016年后下降明显 |
5.1.2 EVA增长率逐年下滑 |
5.1.3 REVA逐年下降 |
5.2 贵阳银行应用EVA的建议 |
5.2.1 将EVA绩效评价体系视为核心 |
5.2.2 把EVA和平衡计分卡相结合 |
5.2.3 将EVA的薪酬激励制度发挥到最大 |
5.2.4 加强贵阳银行的信息系统建设 |
6 研究结论与展望 |
6.1 研究结论 |
6.2 研究不足与展望 |
参考文献 |
致谢 |
(8)电子银行、跨区域经营与银行绩效 ——基于中国银行业的实证研究(论文提纲范文)
摘要 |
ABSTRACT |
第一章 导论 |
1.1 研究背景 |
1.2 中国银行业发展历程 |
1.3 问题的提出 |
1.4 相关概念的界定 |
1.4.1 银行渠道与银行渠道创新 |
1.4.2 电子银行 |
1.4.3 跨区域经营 |
1.4.4 银行绩效 |
1.5 研究意义 |
1.6 论文研究思路与研究框架 |
1.7 论文研究方法 |
1.8 论文创新点 |
第二章 文献综述 |
2.1 技术革新与技术扩散研究回顾 |
2.2 电子银行与银行绩效研究文献综述 |
2.3 跨区域经营与银行绩效研究文献综述 |
2.4 银行效率研究文献综述 |
2.5 国内外文献评述 |
第三章 银行采纳电子银行的影响因素:理论与实证 |
3.1 引言 |
3.2 银行采纳电子银行业务的理论分析 |
3.3 数据与实证研究方法 |
3.3.1 数据和样本描述 |
3.3.2 实证模型 |
3.4 实证结果 |
3.4.1 基准结果分析 |
3.4.2 稳健性检验 |
3.4.3 网上银行与实体网点的关系 |
3.4.4 小结与讨论 |
3.5 本章结论 |
第四章 电子银行与银行绩效:基于中国银行业的实证 |
4.1 电子银行对银行绩效影响的理论框架 |
4.2 数据与实证模式设定 |
4.2.1 数据 |
4.2.2 实证模型 |
4.2.3 内生性问题的解决 |
4.2.4 银行效率 |
4.2.5 银行风险 |
4.2.6 网上银行 |
4.3 实证结果分析 |
4.3.1 基准结果 |
4.3.2 稳健性检验 |
4.3.3 异质性作用 |
4.4 本章结论 |
第五章 银行跨区域经营的特点与影响因素 |
5.1 银行跨区域经营模式的特点 |
5.1.1 银行分支网点分布的整体特征 |
5.1.2 银行跨区域经营模式的个体特征 |
5.2 对银行跨区域经营影响因素的实证分析 |
5.2.1 模型设定 |
5.2.2 数据与样本描述 |
5.2.3 实证回归结果分析 |
5.3 本章结论 |
第六章 跨区域经营与银行绩效的实证分析 |
6.1 中国银行业跨区域经营的制度背景 |
6.2 跨区域经营与银行绩效的理论框架与文献综述 |
6.2.1 跨区域经营与银行收益之间的关系 |
6.2.2 跨区域经营与银行风险与成本的关系 |
6.3 样本统计性描述与实证研究设计 |
6.3.1 数据和样本描述 |
6.3.2 银行效率的估计方法 |
6.3.3 跨区域经营与银行绩效的实证模型 |
6.4 实证结果分析 |
6.4.1 跨区域经营与银行绩效的实证分析结果 |
6.4.2 稳健性检验 |
6.4.3 网上银行开通对银行跨区域经营的影响 |
6.5 本章结论 |
第七章 主要结论、政策建议与研究展望 |
7.1 本文研究结论 |
7.1.1 银行自身的经营状况和竞争对手的决策都会影响电子银行的采用 |
7.1.2 电子银行的开通显着地影响着银行的绩效 |
7.1.3 不同类型银行的跨区域经营方式有着各自的特点 |
7.1.4 跨区域经营显着地影响着银行的经营效率 |
7.2 政策建议 |
7.2.1 充分认识电子渠道对银行未来发展的作用,把握渠道创新的发展方向 |
7.2.2 注重和防范电子银行渠道发展中的风险 |
7.2.3 银行需要更多地注重电子银行渠道与实体网点渠道之间的融合 |
7.3 研究展望 |
附录 |
参考文献 |
攻读博士学位期间科研情况 |
致谢 |
(9)城市商业银行零售业务转型策略研究(论文提纲范文)
摘要 |
ABSTRACT |
第一章 前言 |
1.1 背景及其研究意义 |
1.1.1 课题背景 |
1.1.2 研究意义 |
1.2 研究目的和方法 |
1.2.1 研究目的 |
1.2.2 研究方法 |
1.3 研究综述 |
1.3.1 国外研究综述 |
1.3.2 国内研究综述 |
1.4 研究思路和创新点 |
1.4.1 研究思路 |
1.4.2 创新点 |
第二章 相关理论概述 |
2.1 城市商业银行及银行零售业务的概念 |
2.1.1 城市商业银行 |
2.1.2 银行零售业务 |
2.2 客户价值理论 |
2.3 客户关系管理理论 |
2.4 风险管理理论 |
第三章 城市商业银行零售业务转型的现状及存在问题 |
3.1 我国城市商业银行零售业务转型现状 |
3.1.1 零售负债业务现状 |
3.1.2 零售资产业务现状 |
3.1.3 零售中间业务现状 |
3.2 城市商业银行零售业务转型的原因 |
3.2.1 客户服务和管理水平滞碍银行零售业务发展 |
3.2.2 营销机制不够完善 |
3.2.3 品牌意识淡薄 |
3.2.4 人才资源匮乏 |
3.2.5 服务方式亟待改进 |
3.2.6 创新性产品种类不足 |
3.3 城市商业银行零售业务转型的可行性分析 |
3.3.1 优势分析 |
3.3.2 市场需求持续上升 |
3.3.3 信息技术应用不断深化 |
第四章 A银行零售业务转型案例分析 |
4.1 A银行概况 |
4.2 A银行零售业务存在的主要问题 |
4.3 A银行零售业务转型发展的SWOT分析 |
4.4 A银行战略转型的成效 |
4.5 A银行零售业务转型方法 |
4.6 A银行零售业务新模式的经验借鉴与启示 |
第五章 城市商业银行零售业务转型对策研究 |
5.1 城市商业银行零售业务转型的建议 |
5.1.1 加速战略部署,完美顶层设计 |
5.1.2 优化网点,线上线下共推进 |
5.1.3 扩充增值体验服务,提升客户满意度 |
5.1.4 不同渠道整合客户资源 |
5.1.5 所有员工营销常态化 |
5.1.6 加强人才培养,为员工提供广阔的发展空间 |
5.1.7 加强品牌建设,营造良好的企业文化 |
5.2 健全零售业务转型管理机制加强防控措施 |
5.2.1 建立零售业积分机制 |
5.2.2 营销中的监管 |
5.2.3 建立风险管理、决策和执行体系 |
5.2.4 改革考核体系,强化战略实施 |
5.2.5 加强业务风险管控 |
第六章 结论与展望 |
参考文献 |
致谢 |
(10)Z城市商业银行的社会责任研究(论文提纲范文)
摘要 |
ABSTRACT |
1 绪论 |
1.1 研究背景及意义 |
1.1.1 研究背景 |
1.1.2 研究意义 |
1.2 国内外研究现状 |
1.2.1 国外相关研究 |
1.2.2 国内相关研究 |
1.3 研究内容与方法 |
1.3.1 研究内容 |
1.3.2 研究方法 |
2 Z城市商业银行的概况 |
2.1 Z城市商业银行基本情况 |
2.1.1 Z城市商业银行组建历程 |
2.1.2 Z城市商业银行组织架构 |
2.2 Z城市商业银行发展状况 |
2.2.1 Z城市商业银行经营情况 |
2.2.2 Z城市商业银行所获荣誉 |
3 Z城市商业银行社会责任的理论依据 |
3.1 利益相关者理论 |
3.1.1 理论的提出及发展 |
3.1.2 理论的主要内容 |
3.2 卡罗尔金字塔理论 |
3.2.1 理论的提出及发展 |
3.2.2 理论的主要内容 |
3.3 可持续发展理论 |
3.3.1 理论的提出及发展 |
3.3.2 理论的主要内容 |
4 Z城市商业银行社会责任的内涵及特点 |
4.1 Z城市商业银行社会责任的界定 |
4.1.1 商业银行社会责任内容依据 |
4.1.2 Z城市商业银行社会责任的含义 |
4.2 Z城市商业银行社会责任的具体内容 |
4.2.1 对客户的社会责任 |
4.2.2 对员工的社会责任 |
4.2.3 对股东的社会责任 |
4.2.4 对政府的社会责任 |
4.2.5 对社区的社会责任 |
4.2.6 对环境的社会责任 |
4.3 Z城市商业银行社会责任的特点 |
4.3.1 实现自身发展是基础社会责任 |
4.3.2 服务地方实体经济是重要社会责任 |
4.3.3 满足社会期望是更高层次责任 |
4.3.4 在法律规制下履行社会责任 |
5 Z城市商业银行社会责任的履行现状 |
5.1 对客户社会责任履行情况 |
5.1.1 客户满意度在不断提高 |
5.1.2 对各类客户的服务途径不断增加 |
5.1.3 普及金融知识的责任方面需加强 |
5.1.4 为客户提供丰富的金融产品的创新能力需要提升 |
5.2 对员工社会责任履行情况 |
5.2.1 员工整体的薪酬及福利持续增长 |
5.2.2 经常性组织员工进行业务及技能的培训 |
5.2.3 关爱员工及关心员工发展有待加强 |
5.3 对股东社会责任履行情况 |
5.3.1 能够使股东正常行使权力 |
5.3.2 能够按照有关要求披露真实信息 |
5.3.3 能够凭借一定的经营业绩为股东谋求利益 |
5.3.4 经营业绩出现一定程度下滑 |
5.3.5 对于中小股东利益保护需要加强 |
5.4 对政府的社会责任履行情况 |
5.4.1 能够积极支持地方经济发展 |
5.4.2 能够大力推动国家政策在区域落地 |
5.4.3 对政府要求实施的部分政策落实不到位 |
5.5 对社区的社会责任履行情况 |
5.5.1 能够借鉴经验开展金融扶贫 |
5.5.2 能够多渠道服务社区发展 |
5.5.3 能够积极投入慈善公益事业 |
5.6 对环境的社会责任履行情况 |
5.6.1 认真践行了环保理念 |
5.6.2 绿色信贷还处于探索阶段 |
6 Z城市商业银行履行社会责任的提升路径 |
6.1 做好有关社会责任的顶层制度设计 |
6.1.1 将社会责任纳入公司治理制度 |
6.1.2 形成良好的社会责任企业文化 |
6.1.3 健全社会责任的内部激励监督 |
6.2 制定科学可行的社会责任履行措施 |
6.2.1 持续完善组织架构,保证社会责任实施 |
6.2.2 打造特色化商业银行,更好满足对客户的社会责任 |
6.2.3 坚持规范化管理,保证对员工和股东的社会责任 |
6.2.4 实施创新驱动发展,更好履行对各利益相关方社会责任 |
6.3 形成提升社会责任有效性的多方参与机制 |
6.3.1 合理确定边界提升银行内生动力 |
6.3.2 发挥监管机构的监督引导作用 |
6.3.3 发挥行业组织的自律及规范作用 |
7 结论与展望 |
7.1 论文研究结论 |
7.2 未来研究展望 |
参考文献 |
致谢 |
四、浅议城市商业银行经营问题(论文参考文献)
- [1]L城市商业银行内部控制优化研究[D]. 周家鲁. 青岛大学, 2021
- [2]H城市商业银行全面预算管理研究[D]. 刘潇. 南昌大学, 2021
- [3]NH城市商业银行内部控制问题研究[D]. 李明鑫. 吉林大学, 2020(01)
- [4]LS银行风险导向内部审计应用研究[D]. 于莹. 西安理工大学, 2020(01)
- [5]河北省城市商业银行跨区域扩张风险研究[D]. 李俊男. 河北大学, 2020(08)
- [6]城市商业银行内部控制问题探讨 ——以J城商行为例[D]. 胡尚昆. 江西财经大学, 2020(12)
- [7]基于EVA的贵阳银行绩效评价研究[D]. 冯显. 贵州财经大学, 2020(12)
- [8]电子银行、跨区域经营与银行绩效 ——基于中国银行业的实证研究[D]. 何东伟. 上海交通大学, 2020(01)
- [9]城市商业银行零售业务转型策略研究[D]. 王巍. 天津科技大学, 2020(08)
- [10]Z城市商业银行的社会责任研究[D]. 李海洋. 河南工业大学, 2019(01)