一、宁夏“债转股”工作成效与问题分析（论文文献综述）
方杰[1]（2021）在《中国铝业市场化债转股实施动因及效果分析》文中指出
滕飞[2]（2021）在《商业银行金融创新与实体经济增长 ——基于供给侧结构性改革背景》文中指出改革开放40年中国经济取得了快速发展,但在经济高速增长时期也积累不少结构性矛盾。以习近平同志为核心党中央审时度势,在2015年中央经济工作会议上提出了“经济供给侧结构性改革战略”为新形势下经济高质量发展转型指明了新方向。实体经济的转型与升级无疑将对中国商业银行金融创新提出了新的需求:一方面供给侧改革背景下实体经济增长需要商业银行通过金融创新增加有效金融供给与提高金融配置效率;另一方面,去杠杆与严监管的趋势下,外部环境对商业银行稳健经营提出更严峻挑战。实体经济调整与金融深化改革都在呼唤商业银行金融创新,因此,探析商业银行金融创新的现状与存在问题,分析商业银行金融创新对实体经济增长的影响效应及作用传导机制进而提出供给侧改革背景下商业银行支持实体经济增长金融创新的总体方向与路径具有重要的理论意义与现实意义。本文按照“需求分析-现状与问题梳理-相关性与作用机制分析-路径政策建议”的逻辑框架开展研究。首先对供给侧改革背景下实体经济增长对商业银行金融创新需求进行了系统性分析进而对中国商业银行金融创新现状与存在的问题进行了深入剖析,指出商业银行有效金融创新对实体经济持续增长的重要性与必要性。在此基础上,深入研究了商业银行金融创新对实体经济增长的影响及其直接和间接的作用机理,并结合2006-2018年13年省域横向面板数据和2009年3季度至2019年2季度共40期全国纵向时序数据对商业银行金融创新与实体经济增长的相关性及其直接和间接的作用机制进行实证验证。最后借鉴国外商业银行金融创新经验与教训,从“紧扣供给侧主旋律、坚持适度创新抑制过度创新以及因地制宜展开创新”等方面提出了在供给侧改革背景下,基于支持实体经济发展的中国商业银行金融创新的总体方向,并运用互联网、大数据、云计算、人工智能、区块链等现代前沿底层技术围绕实体重点产业链发展与补充薄弱环节从“业务创新、金融科技创新、组织与制度创新”等三方面提出商业银行支持实体经济增长金融创新的行动路径。本文将围绕以下几个部分展开:第一部分:绪论和理论分析,包括本文第一章和第二章。第一章主要阐述本文的研究背景与意义,对相关文献进行梳理,并总结了本文的技术路线和主要创新处等;第二章对相关重要概念和理论进行梳理,包括对习近平新时代中国特色社会主义经济思想、供给侧改革理论、金融发展理论以及商业银行金融创新运行机制理论等进行系统梳理和评析,进而提炼出相关理论对本文研究的启示。第二部分:现状与需求分析,即第三章,系统分析了在供给侧改革背景下实体经济增长对商业银行金融创新需求,进而深入分析了中国商业银行金融创新的历程、现状及存在的问题,剖析了国外商业银行金融创新的经验与教训,从而充分揭示了在供给侧改革背景下实体经济增长对商业银行金融创新的深层次需求以及对商业银行金融创新的适度性要求。具体包括:（1）供给侧改革背景下实体经济增长对商业银行金融创新需求分析。首先,运用拓展费雪方程式（Fisher Extension）论证实体经济与虚拟经济融合发展的重要性,而这需要商业银行通过金融创新更好向实体经济发挥正向反馈作用;其次,运用银行博弈均衡模型（Bank gambling equilibrium model）进行参数模拟,揭示商业银行金融创新是供给侧结构性改革的重要组成部分,商业银行金融创新须通过有效创新（如降低监督成本）引导资金流入实体经济并确保自身业务可持续性,以更好地融入到供给侧改革之中。（2）分析中国商业银行金融创新动因、历程、现状及存在问题。基于事实与数据分析,本文认为中国商业银行金融创新通过扩大供给和丰富产品等方式支持经济发展与转型取得一定成效,但仍存在无法有效满足实体金融需求存在结构性矛盾、支持重点领域存在创新不足等问题。（3）分析国外商业银行金融创新的经验与教训,特别应吸取国外商业银行金融过度创新导致非理性扩张以及与实体经济需求脱节方面的教训。第三部分:运用规范性分析方法分析系统分析商业银行金融创新对实体经济的影响效应及其作用机制,即本文第四章。包括:（1）分析商业银行金融创新对实体经济的积极影响和过度创新对实体经济的负面影响,说明商业银行金融创新对实体经济增长的影响存在两面性。（2）系统归纳了商业银行金融创新对实体经济增长的作用机制。本文将商业银行金融创新通过影响消费需求、资本积累、技术进步以及推动产业升级,从而促进实体经济增长的作用机制称为商业银行金融创新对实体经济增长的间接作用机制（要素与结构路径）;将商业银行金融创新增加金融供给、优化金融配置、增强金融功能,进而促进实体经济增长的作用机制称之为商业银行金融创新对实体经济增长的直接作用机制（金融发展路径）。（3）运用数理推导的方法论证商业银行金融创新对实体经济增长的影响效应。通过搭建六部门柯布道格拉斯生产函数框架的内生经济增长模型,通过数理推导剖析商业银行存贷和金融创新部门与实体经济下资源要素作用的内生机制,求解最优增长路径。结果表明商业银行金融创新对经济增长具有非线性的拉动作用,且金融创新效率弹性对经济稳态增速拉动作用比较显着,产品弹性（即业务规模）对经济稳态增速同样具有非线性效应。第四部分:实证分析供给侧改革背景下商业银行金融创新对实体经济增长相关性及作用机制,主要从省域横向面板和全国纵向时序两个角度展开研究分析,包括本文第五章、第六章。具体包括:第五章,本文利用面板平滑转换模型（PSTR）,基于2006-2018年31个省市相关数据,从面板横向角度实证分析供给侧改革背景下商业银行金融创新与实体经济增长的非线性关系及所呈现的区域差异与阶段差异,得出如下结论:（1）中国商业银行金融创新对实体经济增长的影响效应总体是积极的,但存在区域不均衡性。实证表明,商业银行金融创新规模与效率指标处于低体制时,其对实体经济增长影响效应较弱甚至是负面的;当商业银行金融创新规模与效率指标处于高体制时,其对实体经济增长影响呈现正向效应且逐步增强,基准模型在体制转换过程中整体呈现渐进正向的非线性转换趋势,上述结果说明中国商业银行金融创新支持实体经济增长总体效应是适度的。但是,通过对PSTR模型的非线性转换体制分析,发现不同省市转换函数值（g值）分布范围广且体制转换速度较慢,结合各省市商业银行金融创新指标样本期间所处体制情况,说明不同省市商业银行金融创新存在严重的不均衡性。（2）中国商业银行应保持适度创新规模的同时注重开展内涵式效率创新。通过比较商业银行金融创新规模指标与金融创新效率指标的非线性效应,金融创新规模指标的非线性效应更强体制转换速度更快。本文发现:目前中国商业银行主要依靠“金融创新规模效应”拉动实体经济增长,但是商业银行金融创新效率指标对实体经济增长促进作用要优于金融创新规模指标,说明商业银行应保持适度金融创新规模的同时更应着眼于提高金融创新效率。（3）中国商业银行金融创新影响效应存在阶段性差异。供给侧改革后商业银行金融创新对实体经济增长发挥的促进作用较供给侧改革前更显着,说明供给侧改革后商业银行为更好服务实体经济采取的金融创新措施是有效的。（4）中国商业银行金融创新存在区域差异性。本文通过分区域实证分析可得:当前我国商业银行金融创新存在局部过度创新（东部、中部）和创新不足（西部）并存的现象,东部和中部区域商业银行金融创新存在规模经济边际递减现象。（5）中国商业银行金融创新对实体核心产业（制造业）发展同样具有渐进正向的非线性影响。通过替换自变量的稳健性检验得到基准模型相似结果,其中对制造业增长指标的正向影响较为显着但对制造业结构优化指标的正向影响效应较弱。（6）中国商业银行金融创新存在协同不足的问题。通过加入交互项的稳健性检验验证了基准模型结果的稳定性,并可得:中国商业银行金融创新存在协同效应差异性,商业银行金融创新与资本积累指标对实体经济增长发挥协同效应趋于正向,商业银行金融创新与科技研发指标发挥协同效应则趋于负向。第六章,主要基于2009年3季度至2019年2季度共40期的全国经济变量数据和十六家主要上市商业银行数据,从时间序列角度纵向验证商业银行微观主体的金融创新对宏观实体经济增长“微观-宏观”的作用机制。具体包括:（1）本文选取金融业务创新发展（规模）维度、金融业务创新效能维度、金融创新风控维度、金融科技创新维度以及创新支持实体经济需求维度等五大维度下16家中国上市商业银行2009Q3-2019Q2的15项相关指标,通过主成分分析法（PCA）量化微观视角下各商业银行金融创新指数,结果表明:中国银行、建设银行、工商银行以及交通银行金融创新指数占据前四位主要得益于上述银行业务创新规模较大,而北京银行、招商银行以及中信银行等创新效能高的中型银行紧随其后。（2）基于16家上市商业银行金融创新指数构建商业银行金融创新指数（BII）并观察该指数趋势,分析其阶段特征。结果表明:该指数在样本期间内呈现平稳增长趋势,分阶段来看,BII经历持续增长期（2009Q2-2012Q4）,波动调整期（2013Q1-2017Q4）以及转型回升期（2018Q1-2019Q2）等三个阶段。供给侧改革背景下,在经历一段时期的波动后,商业银行经过业务转型与调整金融创新指数稳步回升。（3）构建供给侧背景下商业银行金融创新与实体经济增长间接作用机制（包含资本积累、技术进步以及产业升级等宏观指标）和直接作用机制（包含实体经济融资规模与融资成本、储蓄投资转换等金融指标）的SVAR实证模型并验证其有效性。实证结果表明:第一,无论是在间接作用机制还是直接作用机制下,商业银行金融创新对实体经济增长都具有拉动作用并呈现短期快速拉动,中期波动,长期相对平稳的态势且商业银行金融创新对实体经济增长的贡献度最高;第二,间接作用机制下商业银行金融创新对实体经济增长的促进作用较直接作用机制更明显相关系数更大,商业银行金融创新应更注重精准支持实体经济要素积累与结构优化;第三,间接作用机制下商业银行金融创新对资本积累影响存在反复,对技术进步和产业升级具有积极影响但持续时间较短;第四,直接作用机制下,商业银行金融创新对融资规模具有微弱正向作用且存在时滞性,但有利于融资成本降低,有利于优化储蓄投资转换职能。第五部分,基于第三章需求分析、第四章机理分析与数理推导、第五章和第六章实证分析提出供给侧改革背景下商业银行金融创新支持实体经济增长的总体方向和行动路径建议,即本文第七章。具体包括:（1）提出供给侧改革背景下商业银行金融创新支持实体经济增长的总体方向。即:紧扣供给侧改革主旋律,优化资源要素配置;坚持适度创新、抑制过度创新;因地制宜开展差异化金融创新;有效促进科技与金融融合以及建立适应外部经济转型特征的组织架构和制度等。（2）提出供给侧改革背景下商业银行支持实体经济增长的业务创新行动路径,包括:开发符合动能转换需求的的金融产品支持产业优化升级、整合综合金融服务能力支持“三去一补”、完善融资产品利率定价机制以缓解企业融资约束、线上与线下业务融合发展以及优化资产负债管理等。（3）提出供给侧改革背景下商业银行支持实体经济增长的金融科技创新行动路径,包括:运用大数据技术发掘和评价客户、运用云计算技术搭建业务平台、运用人工智能技术推动关键领域智能化改造、运用区块链技术打造高效产品和服务体系以及综合应用技术实现融合创新等。（4）提出供给侧改革背景下商业银行支持实体经济增长的组织与制度创新行动路径,包括:搭建以业务为导向的矩阵式组织架构、完善金融创新制度、构建金融创新协同保障机制等。总之,本文通过相关研究丰富商业银行金融创新促进实体经济增长的相关理论,为供给侧改革背景下商业银行如何有效开展金融创新以更好地支持实体经济增长提供可行建议。
贾思倩[3]（2020）在《债转股在企业破产重整中的应用及其法律问题浅析》文中认为近年来,我国企业杠杆率高居不下,债务规模迅速扩大,企业债务负担持续增加。在日益复杂的国际经济环境和我国经济下行压力仍然较大的背景下,一些企业经营困难加剧,甚至出现一定程度的债务风险。2016年10月,国务院出台了《国务院关于积极稳妥降低企业杠杆率的意见》和《关于市场化银行债权转股权的指导意见》,鼓励企业进行市场化债转股以期降低企业杠杆率。将市场化债转股引入破产重整程序是一项创新的选择,促进了企业破产重整方式的多样性。目前,在我国已有不少企业在破产重整程序中进行市场化债转股,但由于相关立法的缺失,导致债转股在实施过程中存在诸多问题有待解决。本文行文过程中,对债转股相关理论及方案设计进行了梳理,提出了破产重整中债转股实施中涉及的法律问题,并针对这些问题对应的解决建议,以期从实践角度出发,对企业破产重整中债转股的顺利实施予以一定的帮助。本文第一部分首先介绍了破产重整制度与债转股的基本理论,包括二者的概念、意义以及本轮市场化债转股的新特点。其次,从理论与实践两方面讨论破产重整中选择债转股的意义。第二部分则就企业破产重整债转股方案设计上的几个相关问题进行整理,包括理清破产重整债转股的法律性质,明确转股企业的条件及范围,确定债转股的定价问题及控制转股后股东人数等,从而保证债转股方案的可行性及实施效果。第三部分整理了我国破产重整程序中债转股的立法与实践现状,并重点分析了我国破产重整程序中债转股实施存在的一系列问题。首先,由于商业银行的特殊性,我国现有立法对其进行债转股作了诸多限制,导致商业银行对于实施债转股缺乏积极性;其次,转股后公司治理结构不完善,导致中小股东难以参与公司治理。此外,破产重整中债转股方案的强制批准也存在着异议债权人权利救济渠道缺失等问题,可能损害部分债权人的利益。第四,转股后股权退出存在一定风险。第四部分针对第三部分的问题,提出相应的建议,以推进破产重整程序中债转股的有序进行。首先,要规范银行参与债转股的行为,可以允许银行直接持股,但应适当限制持股比例,从而有利于银行更好实现债权。其次,要完善累积投票制度,帮助中小股东选举代表其利益的董事,从而保护中小股东的利益不受侵害。法院要审慎适用强制批准权,同时要完善信息披露制度、设置异议利害关系人的救济程序等,以保护异议利害关系人权益不受侵害。最后,要完善股权退出机制,包括针对债务企业的不同性质,设置不同的股权退出方案,保障退出渠道的畅通无阻。在破产重整程序中引入市场化债转股,不仅有利于解决当前的经济困境,而且对于促进我国经济持续、平稳、繁荣发展大有裨益。而且,债转股在破产重整程序中的运用丰富了破产重整的实施方式、有效促进企业积极稳妥降低杠杆率,推动企业走向新生。
张秀豪[4]（2020）在《我国银行不良资产处置模式及其优化研究 ——基于三种模式的比较》文中进行了进一步梳理当前,世界经济增长动能不足,中国宏观经济下行压力大,我国企业债务问题和银行不良资产诱发的系统性风险引发持续关注。对适合银行未来发展的不良资产处置模式及其优化展开研究,对指引不良资产风险管控和科学处置具有理论与现实意义。首先,本文对我国银行不良资产处置现状和发展趋势进行梳理,提出以清收、呆账核销和以资抵债等为代表的不良资产传统处置模式存在金融风险积聚、资产加速贬值、信息不对称等问题。基于此,本文探寻以风险隔离理论、看涨期权理论和委托代理理论为理论基础的解决思路,指出针对传统模式的不足应主要发展不良资产证券化、不良资产重组和互联网平台化三种优化模式。其次,本文针对三种优化模式展开理论分析和案例研究,通过对三种模式的发展概况进行研判,提出各优化模式发展存在的现实障碍,并基于此提出各模式如何解决问题的发展方向。同时,本文选取“19工元”不良资产证券化产品、华菱钢铁市场化债转股和重大资产重组项目、平安自建AMS平台等案例,分析各案例及对应模式的特点,为三种模式优化的对比研究提供现实证据和案例支撑。然后,本文着重对不良资产证券化、不良资产重组和互联网平台化三种优化模式在应用分布、资产特征、效率效益和存在的风险等四个方面进行对比分析,发现银行和AMC（以及AIC）在不良资产证券化和不良资产重组两个业务范畴分别具体突出优势,且互联网平台化的发展可以帮助前两种模式缓解信息不对称问题,提高不良资产处置效率。同时,由于三种模式应用的区域和行业存在差异,为分区域和分行业制定模式发展策略提供现实依据。此外,通过对比分析得出不良资产证券化和互联网平台化的信息披露要求较不充分、各模式中投资者面临的流动性风险最为突出等结论。最后,针对三种模式的案例分析和对比分析,提出关于法制建设和信息披露、资本市场体系、不良资产基金、律师角色转变以及各方式结合应用等方面的政策建议,对不良资产行业健康发展做出一定的边际贡献。
孙丽姿[5]（2020）在《中国铝业债转股财务绩效研究》文中研究表明近年来,我国开始了结构性改革,降低了经济增速并进入了中国经济的新常态。随着供给侧改革的实施,许多企业面临着债务规模负担过重、杠杆率逐渐升高、企业营业能力下降等问题,对我国的经济发展造成了严重的影响。为解决我国企业杠杆率高的问题,降低由银行不良贷款率带来的银行风险,防止金融系统性风险,促进企业内部治理结构改革,提升企业经营效率,新一轮市场化债转股随之展开。本文研究的主要问题是在去产能、降杠杆、国企改革的大背景下,企业实施市场化债转股会对企业的经营管理等方面产生何种效果,对企业的财务绩效又会产生哪些影响。本文以中国铝业为案例研究对象,通过阅读整理大量文献、案例分析法,对比分析法研究中国铝业市场化债转股对其财务绩效的影响。中国铝业作为有色金属行业的龙头企业,积极响应了国家调整结构的号召,承担了国家供给侧结构性改革的责任及义务,根据企业自身发展的实际情况,并坚持“市场化、合法化”制定了“债转股两步走”的方案积极实施债转股,为其他企业后续进行债转股提供了参考样本。本文应用案例分析法和财务指标对比分析法对中国铝业公司的基本情况、生产经营情况、债转股的内外部因素,债转股实施前后财务状况等方面进行研究,分析了债转股对中国铝业经营财务绩效等的影响,并提出了中国铝业债转股完成后可能会面临的潜在风险并提出了相关建议。本文除了对中国铝业进行市场化债转股进行了传统的财务指标研究,还通过结合EVA理论与传统财务指标进行了一系列的对比,不仅考虑了债务成本,还考虑到了债转股在资本成本方面对财务绩效的影响,对会计信息进行了一系列必要的调整,消除了传统财务指标由于其稳健性原则所导致的财务数据部分不合理的情况,使调整后的数据更接近真实的现金流,同传统数据相比更能真实反映中国铝业实施债转股后公司的财务情况。通过对财务绩效进行研究,得出以下结论:中国铝业本次债转股的实施,有效的降低了企业的资产负债率,其四家标的企业尤其是中铝矿业的杠杆率得到大幅度下降,其资产负债率由债转股前的90.95%下降到25.99%,下降了64.96%,去杠杆效果显着,四家标的企业资产负债率的下降直接影响了中国铝业的资产负债率下降到了70%警戒线以下,企业的杠杆得到了有效的控制,缓解了企业的财务压力,中国铝业实施债转股“两步走”方案,该方案有效减少了中国铝业的有息贷款,共计126亿元,该笔贷款一定程度上减少了公司的财务费用,减轻了一定的财务负担,该笔贷款的减少可每年有效节约7亿元的利息费用,由此公司的财务情况得以一定程度的改善,但本次债转股对公司的经营效率并未产生太大的影响变动,同时公司的内部治理结构也未能得到本质上的改变。中国铝业债转股“两步走”方案在子公司标的选择、股票定价方案制定、退出机制的选择制定等方面坚持“市场化”原则值得其他企业按照自身情况借鉴一二,虽然本次债转股方案的实施使得中国铝业在去杠杆方面取得了较好的成效,但依旧面临公司内部治理结构无法改善、再举债及股东权利无法保障的风险。因此,后续进行债转股的企业应正确把握债转股的目标,将债转股的作用发挥到最大化,坚持法制化与市场化的基础上提升企业自身竞争力,降低企业资产负债率的同时,改善公司治理结构,从根本上提升企业的盈利能力,防止企业再举债,保障企业的可持续发展。通过本文对中国铝业案例的针对性研究为今后其他实施债转股的企业提供一定的参考价值及借鉴意义。
陈雪梅[6]（2020）在《ZD银行昆明分行不良资产处置模式优化研究》文中提出经济风暴促进了全球资源共享,使我国股份制商业银行得到迅猛发展,银行发展加速了放贷规模的扩大,滋生了大量的不良资产,这不仅制约了银行自身的发展,也限制整个金融业的发展,进而影响了我国国民经济的进程。因此,银行必须更新不良资产的处置模式,加快不良资产的处置进度,才能满足市场多元化的金融服务需求,增强股份制商业银行竞争实力。合理高效的不良资产处置模式不仅能为金融业的稳定发展扫除隐患,还能为优化中国经济结构提供重要的支持。ZD银行昆明分行立足云南红土高原,依托客户的支持与信赖,在不断的创新求变中,各项业务取得快速全面发展。近年来,受经济下行和产能过剩等外部因素的影响,加上内部风险文化的弱化,风险管理存在的缺失,ZD银行昆明分行不良资产大规模爆发。本文以经济进入新常态为切入点,立足于银行实际,对商业银行不良资产进行界定,分析了商业银行不良资产管理相关理论,以及现阶段商业银行不良资产的现状、成因、危害和商业银行不良资产常用的处置方法,具体结合ZD银行昆明分行不良资产的现状以及处置模式,提出昆明分行不良资产处置模式存在的问题并加以分析,运用ZD银行昆明分行不良资产风险管理理论,分析了ZD银行昆明分行在不良资产处置模式机制转变下,不良资产期望达到的处置效果,进一步探索和优化ZD银行昆明分行不良资产的处置模式及相应的保障措施。旨在提升ZD银行昆明分行不良资产的处置效率,减少其经营风险,提高经营利润,从而提升其市场竞争力,使其在激烈的市场竞争中立于不败之地。
李雯[7]（2019）在《中国长城资产管理股份有限公司多元化战略优化研究》文中提出进入20世纪90年代,随着国际经济金融形势的变化以及国内金融体制改革的深化,国内及国际金融市场的竞争都愈发激烈。同时,为了适应国内金融行业分业经营及分业监管的模式,建立多元化经营的金融控股集团逐渐成为国内大型金融机构的选择。对于国内四大金融资产管理公司（AMC）而言,在国家赋予的政策性不良资产任务处置完成后,都选择了多元化经营战略作为其商业化转型的出路。从四大AMC近20年的商业化经营成果来看,多元化经营对其自身发展、提高资产规模、利润水平及其在金融市场、金融业务创新方面的话语权带来的正向效应是极其显着的。因此,AMC多元化经营的可持续发展也就成了一个重要的问题。本文基于文献分析法,在积极借鉴国内外研究成果的基础上,利用PEST分析模型、波特五力模型等分析工具,以国内四大金融资产管理公司中的长城资产的多元化战略为研究对象,总结长城资产多元化战略的经营成果和存在问题,分析长城资产目前面临的内外部环境,在此基础上分析长城资产的多元化战略优化的必要性,并据此提出优化原则、优化目标和优化方案,同时在本文的最后提出了多元化战略优化的保障条件。首先,在导论和相关理论部分,概述了本文研究背景、研究目的及意义、研究的思路及方法、金融资产管理公司的国外实践及国内研究现状、多元化战略基础理论和国内外研究现状,为本文研究奠定相应的理论基础;其次,对长城资产的基本情况、其多元化战略的经营成果和存在问题进行介绍;并运用PEST分析模型对长城资产面临的外部宏观环境进行分析,运用波特五力模型对其面临的竞争环境进行分析,同时从内部资源和内部能力两方面对内部环境进行分析。最后,基于上述分析得出长城资产多元化战略优化的必要性,并据此提出优化原则、目标以及具体方案,同时也提出了保障战略优化的相关措施。希望通过本文的研究,能够些许弥补学术界对金融资产管理公司多元化战略个案的研究空白,同时对长城资产的可持续发展和同行业其他企业多元化发展的战略优化起到一定的借鉴意义。
罗鹏[8]（2019）在《对泸天化债转股案例的分析》文中研究表明自2013年泸天化集团出现经营危机和债务危机以来,企业、债权银行、政府等各方都共同致力于风险应对和处置工作,最终确定采用市场化债转股方式化解风险。经过相关各方的不懈努力,截至2018年12月末,泸天化集团市场化债转股工作已完成全部法律程序和大部分债转股账务处理,风险化解工作取得实质性成效,后续各项工作正有序推进。笔者从泸天化集团基本情况、风险状况、风险化解、处置成效、处置启示等五个方面对此案例进行深入分析,希望能对类似企业集团的市场化债转股工作提供借鉴和参考。
陈博[9]（2019）在《LH集团不良资产投资板块策略研究》文中指出在刚刚过去的2018年,不良资产成为了中国经济中一个不容忽视的热词。决策层频频提及为民营企业和中小企业解困,并对缓解民营企业的融资难融资贵等问题作出一系列重大战略部署。在随后掀起的行动中,多家非持牌民营不良资产管理公司发起或参与多个不良资产处置项目,一大批流动性凝固的企业获得解围。追溯非持牌民营不良资产管理公司诞生的历史背景和发展历程可以发现,非持牌民营不良资产管理公司是银行的清道夫。与持牌不良资产管理公司相比,非持牌民营不良资产管理公司虽然在资金、规模等方面不占优势,但对地方经济更熟悉,和当地政府联系也更紧密,在处理地方不良资产和防范化解区域风险方面更加便利。同时,非持牌民营不良资产管理公司大多数运用属地的个性化处理方式,帮助企业资源整合,废物利用。在一些地方,非持牌民营不良资产管理公司已成为地方政府管理风险、为市场经济解围和推动产业转型升级的重要抓手。本文以LH集团不良资产投资业务为研究对象,第1章概述了研究背景、目的与意义。国内外不良资产处置现状。此文的主要研究内容及方法。第2章是对不良资产行业趋势的判断和分析。第3章重点介绍了LH集团的基本情况,几大业务板块。不良资产标的物产生的过程。集团回报率下降原因。人才流失原因。SWOT问题分析。新环境下多重压力问题。第4章提出了一系列解决方案。专业化处置,创新模式、运用私募基金优势等等方法提出构建一套科学的不良资产处置的管理体系,阐述了设计的目标和原则。从LH集团不良资产投资板块管理制度、风险管理流程内容方面设计风险管理体系框架。通过本文的研究,有助于清晰地认识到LH集团不良资产投资板块管理存在的问题,为LH集团不良资产投资板块管理体系提供系统的构建方案,对提高LH集团不良资产投资板块管理能力、保障LH集团不良资产投资板块规健康发展提供有益的指导和参考。
赵晓铮[10]（2019）在《C资产管理公司对S企业不良资产处置案例分析》文中研究指明进入经济新常态以来,随着我国经济结构转型步伐的不断加快,尤其是伴随着我国供给侧结构性改革进程的不断深入,致使大量高耗能、高污染、高杠杆传统企业的问题被暴露出来,致使大批企业债务负担加重、银行贷款违约率大大提升,进而造成了我国不良资产容量不断增加的局面。此外,随着我国不良资产市场参与主体日趋多元化,不良资产市场的发育将逐渐完善,竞争也将更加激烈。再加之近几年来,我国“执行难”问题的有效破解,也给不良资产处置提供了良好的司法环境。因此,作为我国不良资产处置主力军的资产管理公司如何在当下机遇与挑战并存的不良资产市场大环境下发挥自身的专业化优势是有较强现实意义的。C资产管理公司作为国有资产管理公司之一,在长期发展过程中,积累了较为丰富的处置经验和处置专业技能。面对房地产类不良资产主要存在的资金链构成及债务企业资产的实际权属关系较复杂等方面的问题,C资产管理公司根据对债务企业实际经营、财务及抵押物情况进行的详细调查,灵活结合多种不良资产处置方式,并积极同第三方合力处置不良资产,实现了助推企业恢复正常经营秩序、维护当地社会稳定及加快资产管理公司化解项目逾期风险、获取处置收益等多方共赢的良好处置成效。因此,对C资产管理公司S企业不良资产处置过程中涉及的相关内容的分析是具有一定的实用性和借鉴意义的。全文在相关的研究文献及理论基础之上,通过采取案例分析的方式来研究C资产管理公司在对S企业不良资产处置中的成功经验及存在的问题,理论联系实际,使文章的整体研究更有意义。文章首先在对我国不良资产市场发展现状分析的基础上,点明了全文的研究主题;其次,详细介绍了C资产管理公司对S企业不良资产的收购情况、处置过程及处置效果等内容。并据此对S企业不良资产处置中涉及的处置策略、处置风险、处置成效及处置存在的问题进行了深入分析,尤其是对于处置策略和处置存在的问题进行了重点分析;最后,在前文案例分析的基础上对C资产管理公司如何更有效地处置房地产类不良资产提出了相应的建议,尤其强调了C资产管理公司应在把握好以并购重组方式处置不良资产大方向下加大对不良资产证券化、债转股及“互联网+不良资产”等新型不良资产处置方式的运用和开拓,以进一步地提升C资产管理公司开展不良资产处置业务的水平。
二、宁夏“债转股”工作成效与问题分析（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、宁夏“债转股”工作成效与问题分析（论文提纲范文）
（2）商业银行金融创新与实体经济增长 ——基于供给侧结构性改革背景（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 导论 |
| 1.1 选题的背景与意义 |
| 1.1.1. 选题的背景 |
| 1.1.2. 选题的意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1. 有关实体经济增长的文献综述 |
| 1.2.2. 有关金融发展的文献综述 |
| 1.2.3. 有关商业银行金融创新的文献综述 |
| 1.2.4. 有关商业银行金融创新与实体经济关系的文献综述 |
| 1.2.5. 文献简评与本文努力方向 |
| 1.3 研究内容与方法 |
| 1.3.1. 研究框架 |
| 1.3.2. 研究方法 |
| 1.4 研究的技术路线及主要创新之处 |
| 1.4.1. 技术路线 |
| 1.4.2. 主要创新点 |
| 第二章 相关理论基础 |
| 2.1 相关概念的界定 |
| 2.1.1 有关商业银行金融创新的概念与分类 |
| 2.1.2 有关实体经济的界定 |
| 2.2 相关理论 |
| 2.2.1. 习近平新时代中国特色社会主义经济思想 |
| 2.2.2. 供给侧改革理论 |
| 2.2.3. 金融发展理论 |
| 2.2.4. 关于商业银行金融创新运行机制理论 |
| 2.3 相关理论对本文研究的启示 |
| 第三章供给侧改革背景下商业银行金融创新现状及存在的问题 |
| 3.1. 供给侧改革背景下实体经济增长对商业银行创新的需求分析 |
| 3.1.1. 实体经济与虚拟经济的融合发展是经济增长的基础 |
| 3.1.2. 供给侧改革是实体经济增长的根本动力 |
| 3.1.3. 商业银行金融创新的本质是供给侧改革的重要组成部分 |
| 3.1.4. 供给侧改革背景下实体经济增长要求商业银行持续开展金融创新 |
| 3.2. 中国商业银行金融创新现状及存在的问题 |
| 3.2.1. 中国商业银行金融创新动因 |
| 3.2.2. 中国商业银行金融创新历程 |
| 3.2.3. 中国商业银行金融创新现状与成效 |
| 3.2.4. 中国商业银行金融创新存在问题 |
| 3.3. 国外商业银行金融创新经验与教训 |
| 3.3.1. 国外商业银行金融创新经验 |
| 3.3.2. 国外商业银行金融创新教训 |
| 3.4. 本章小结 |
| 第四章 商业银行金融创新影响实体经济增长的机理分析 |
| 4.1 商业银行金融创新对实体经济的影响效应分析 |
| 4.1.1. 商业银行金融创新的积极作用 |
| 4.1.2. 商业银行金融过度创新的消极作用 |
| 4.2 商业银行金融创新对实体经济增长的间接作用机制分析 |
| 4.2.1. 加强资本积累 |
| 4.2.2. 推动技术进步 |
| 4.2.3. 升级供给端 |
| 4.2.4. 优化需求端 |
| 4.3 商业银行金融创新对实体经济增长的直接作用机制分析 |
| 4.3.1. 增强金融功能 |
| 4.3.2. 推动金融发展 |
| 4.3.3. 优化金融结构 |
| 4.3.4. 影响货币深化 |
| 4.4 商业银行金融创新与实体经济增长关系的数理分析 |
| 4.4.1 假设 |
| 4.4.2 最优路径推导 |
| 4.4.3 平衡增长路径 |
| 4.4.4 数值模拟 |
| 4.5 本章小结 |
| 第五章 供给侧改革背景下商业银行金融创新与实体经济增长非线性关系的实证分析-基于面板平滑转换模型(PSTR) |
| 5.1. 关系特征及实证假设 |
| 5.2. 模型建立与变量选取 |
| 5.2.1. 计量模型的建立与说明 |
| 5.2.2. 变量选取 |
| 5.2.3. 数据描述性统计 |
| 5.3. 相关检验 |
| 5.3.1. 线性检验与剩余非线性检验 |
| 5.3.2. 位置参数的确定 |
| 5.4. 实证结果 |
| 5.4.1. 线性模型的结果分析 |
| 5.4.2. 非线性模型的结果分析 |
| 5.4.3. 非线性转换体制的分析 |
| 5.5. 商业银行金融创新对实体经济增长影响的差异分析 |
| 5.5.1. 商业银行金融创新对实体经济增长影响的阶段差异分析 |
| 5.5.2. 商业银行金融创新对实体经济增长影响的区域差异分析 |
| 5.6. 稳健性检验 |
| 5.6.1. 替换自变量-商业银行金融创新与核心实体产业(制造业)发展的非线性关系 |
| 5.6.2. 加入交互项-商业银行金融创新的协同效应 |
| 5.7. 本章小结 |
| 第六章 供给侧改革背景下商业银行金融创新与实体经济增长作用机制的实证分析-基于结构向量自回归(SVAR)模型 |
| 6.1. 商业银行金融创新指数的创建与衡量 |
| 6.1.1. 金融创新指数构建思路 |
| 6.1.2. 金融创新指数维度与指标选取的说明 |
| 6.1.3. 金融创新指数测度过程 |
| 6.1.4. 商业银行金融创新指数测度结果 |
| 6.2. 商业银行金融创新与实体经济增长作用机制的实证分析 |
| 6.2.1. 商业银行金融创新的作用机制分析和实证模型构建 |
| 6.2.2. 变量选取和数据说明 |
| 6.2.3. 模型稳定性与格兰杰检验 |
| 6.2.4. 商业银行金融创新与实体经济增长的间接作用机制实证研究结果 |
| 6.2.5. 商业银行金融创新与实体经济增长的直接作用机制实证研究结果 |
| 6.3. 本章小结 |
| 第七章 供给侧改革背景下商业银行支持实体经济增长的金融创新总体方向及行动路径 |
| 7.1 供给侧改革背景下商业银行支持实体经济增长的金融创新总体方向 |
| 7.1.1 紧扣供给侧主旋律,优化资源要素配置 |
| 7.1.2 坚持适度创新,抑制过度创新 |
| 7.1.3 因地制宜,实行区域差异化金融创新 |
| 7.1.4 推进科技和金融的深度融合,提升商业银行金融创新效能 |
| 7.1.5 建立适应外部经济转型特征的组织架构和制度 |
| 7.2 供给侧改革背景下商业银行支持实体经济增长的业务创新行动路径 |
| 7.2.1. 开发符合动能转换需求的金融产品支持产业优化升级 |
| 7.2.2. 整合金融综合服务能力,支持三去一补 |
| 7.2.3. 完善融资产品利率定价机制,缓解企业融资约束 |
| 7.2.4. 线上与线下业务融合发展,丰富民生类金融产品 |
| 7.2.5. 优化资产负债管理,提升银行经营稳健性 |
| 7.3 供给侧改革下商业银行支持实体经济增长的金融科技创新行动路径 |
| 7.3.1. 运用大数据技术发掘和评价客户 |
| 7.3.2. 运用云计算技术搭建集约化业务平台 |
| 7.3.3. 运用人工智能技术推动关键领域的智能化改造 |
| 7.3.4. 运用区块链技术打造高效产品和服务体系 |
| 7.3.5. 综合应用多种技术实现融合创新 |
| 7.4 供给侧改革背景下商业银行支持实体经济增长的组织与制度创新行动路径 |
| 7.4.1. 商业银行主业经营组织架构创新的框架设计 |
| 7.4.2. 商业银行混业经营组织架构创新的框架设计 |
| 7.4.3. 建立与完善适应商业银行金融创新的制度 |
| 7.4.4. 构建商业银行组织架构与制度协同运行保障机制 |
| 第八章 主要结论与研究展望 |
| 8.1. 主要研究结论 |
| 8.2. 本文研究不足 |
| 8.3. 未来研究展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读学位期间论文发表情况 |
（3）债转股在企业破产重整中的应用及其法律问题浅析（论文提纲范文）
| 致谢 |
| 摘要 |
| Abstract |
| 前言 |
| 第1章 破产重整基本理论及选择债转股的意义 |
| 1.1 破产重整的基本理论 |
| 1.1.1 重整制度的概念 |
| 1.1.2 重整制度的意义 |
| 1.2 债转股的相关理论 |
| 1.2.1 债转股的概念 |
| 1.2.2 市场化债转股的新特点 |
| 1.3 破产重整选择债转股的意义 |
| 第2章 破产重整债转股方案的设计 |
| 2.1 理清破产重整债转股的性质 |
| 2.2 明确转股企业的条件及范围 |
| 2.3 债转股的定价问题 |
| 2.4 转股后股东人数问题 |
| 2.5 债权人会议多数决存在适用争议 |
| 第3章 破产重整中债转股的现状与存在的问题 |
| 3.1 破产重整中债转股的现状 |
| 3.1.1 破产重整中债转股的立法现状 |
| 3.1.2 破产重整中债转股的实践现状 |
| 3.2 破产重整中债转股存在的问题 |
| 3.2.1 商业银行债转股受法律制约 |
| 3.2.2 转股后公司治理结构不完善 |
| 3.2.3 破产重整中债转股方案的强制批准 |
| 3.2.4 转股后股权退出面临风险 |
| 第4章 针对破产重整中债转股法律困境的建议 |
| 4.1 规范完善商业银行债转股行为 |
| 4.1.1 调整对银行债转股的法律限制 |
| 4.1.2 保障商业银行进行债转股的自主决定权 |
| 4.2 规范转股后的公司治理结构 |
| 4.2.1 保障中小股东参与公司治理的权利 |
| 4.2.2 完善累积投票制度 |
| 4.3 完善破产重整计划强制批准制度 |
| 4.3.1 完善债转股方案的基础信息披露 |
| 4.3.2 审慎适用强制批准权 |
| 4.3.3 设置异议利害关系人的救济程序 |
| 4.4 完善转股股权的退出机制 |
| 结语 |
| 参考文献 |
（4）我国银行不良资产处置模式及其优化研究 ——基于三种模式的比较（论文提纲范文）
| 致谢 |
| 摘要 |
| abstract |
| 1 引言 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 不良资产成因研究 |
| 1.2.2 不良资产处置研究 |
| 1.2.3 不良资产处置模式研究 |
| 1.2.4 文献述评 |
| 1.3 研究内容与方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.3.3 逻辑框架 |
| 1.4 可能的创新与不足之处 |
| 1.4.1 可能的创新 |
| 1.4.2 不足之处 |
| 2 银行不良资产处置模式及其优化方向 |
| 2.1 银行不良资产处置现状与发展趋势 |
| 2.1.1 银行不良资产处置现状 |
| 2.1.2 银行不良资产处置发展趋势 |
| 2.2 银行不良资产传统处置模式及其现实问题 |
| 2.3 银行不良资产处置模式相关概念界定 |
| 2.3.1 不良资产证券化的概念 |
| 2.3.2 不良资产重组的概念 |
| 2.3.3 互联网平台化的概念 |
| 2.4 银行不良资产处置模式优化方向 |
| 2.4.1 优化方向一:缓解金融风险积聚 |
| 2.4.2 优化方向二:克服资产加速贬值 |
| 2.4.3 优化方向三:降低信息不对称 |
| 2.4.4 优化方向的不确定性 |
| 3 银行不良资产处置模式优化及其实践:不良资产证券化 |
| 3.1 不良资产证券化概况 |
| 3.2 不良资产证券化的现实障碍 |
| 3.3 不良资产证券化的发展方向 |
| 3.3.1 稳步提升投资者的认购信心 |
| 3.3.2 科学组合基础资产的贷款分布 |
| 3.3.3 强化证券化中银行的主导地位 |
| 3.4 不良资产证券化实践:以“19工元”为例 |
| 4 银行不良资产处置模式优化及其实践:不良资产重组 |
| 4.1 不良资产重组概况 |
| 4.2 不良资产重组的现实障碍 |
| 4.3 不良资产重组的发展方向 |
| 4.3.1 丰富市场化参与主体 |
| 4.3.2 加强资产重组和债务重组协调 |
| 4.3.3 完善投资者现金回流和退出机制 |
| 4.4 不良资产重组的实践:以“华菱钢铁”为例 |
| 5 银行不良资产处置模式优化及其实践:互联网平台化 |
| 5.1 互联网平台化概况 |
| 5.2 互联网平台化的现实障碍 |
| 5.3 互联网平台化的发展方向及实践 |
| 5.3.1 债权人处置机制和管理体制创新:平安模式 |
| 5.3.2 不良资产服务商催收产业链创新:青苔模式 |
| 5.3.3 AMC和互联网平台战略合作创新:“AMC—阿里模式” |
| 6 三种优化模式的比较研究 |
| 6.1 三种优化模式的应用分布比较研究 |
| 6.1.1 发起主体的性质和优势 |
| 6.1.2 参与主体的数量和标准 |
| 6.1.3 实施的动因和政策支持 |
| 6.2 三种优化模式的资产特征比较研究 |
| 6.2.1 债权的类型和质量分布 |
| 6.2.2 债权的区域和行业分布 |
| 6.3 三种优化模式的效率效益比较研究 |
| 6.3.1 处置周期和信息披露 |
| 6.3.2 处置成本和社会效益 |
| 6.4 三种优化模式的风险比较研究 |
| 6.4.1 投资主体面临的风险 |
| 6.4.2 发起主体面临的风险 |
| 6.4.3 其他主体面临的风险 |
| 7 研究结论与对策建议 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 对策建议 |
| 参考文献 |
| 附录一 商业银行不良资产证券化发行情况(截至2019/12/12) |
| 附录二 市场化债转股典型案例汇总(2016-2019年) |
| 附录三 文中简称与全称对应表 |
（5）中国铝业债转股财务绩效研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究综述 |
| 1.2.2 国内研究综述 |
| 1.2.3 文献评述 |
| 1.3 研究内容与研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 创新点和不足之处 |
| 第二章 相关理论概述 |
| 2.1 债转股的概念与意义 |
| 2.1.1 债转股概念 |
| 2.1.2 债转股发生的意义 |
| 2.2 相关理论分析 |
| 2.2.1 MM理论 |
| 2.2.2 权衡理论 |
| 2.2.3 代理理论 |
| 2.3 我国两次债转股浪潮概况 |
| 2.3.1 债转股的背景 |
| 2.3.2 债转股的方式 |
| 2.3.3 债转股的目标 |
| 2.3.4 债转股的风险 |
| 第三章 中国铝业市场化债转股案例概况 |
| 3.1 中国铝业股份有限公司的概况 |
| 3.1.1 基本情况介绍 |
| 3.1.2 股权结构介绍 |
| 3.1.3 生产经营情况介绍 |
| 3.2 中国铝业债转股的外在动因分析 |
| 3.2.1 国家政策方面 |
| 3.2.2 行业环境方面 |
| 3.3 中国铝业债转股的内在动因分析 |
| 3.3.1 营业收入持续下降 |
| 3.3.2 资产负债率过高 |
| 3.3.3 公司经营效益不佳 |
| 3.3.4 股权结构单一 |
| 3.4 中国铝业市场化债转股的实施 |
| 3.4.1 子公司层面实施债转股方式增资扩股 |
| 3.4.2 中国铝业层面实施发行股份的方式购买资产 |
| 第四章 中国铝业市场化债转股财务分析 |
| 4.1 财务指标分析 |
| 4.1.1 偿债能力分析 |
| 4.1.2 盈利能力分析 |
| 4.1.3 发展能力分析 |
| 4.2 基于EVA理论对中国铝业债转股的财务绩效评价分析 |
| 4.2.1 中国铝业EVA相关科目的调整 |
| 4.2.2 中国铝业资本成本率的确定 |
| 4.2.3 中国铝业债转股实施前后EVA值的确定 |
| 4.2.4 中国铝业债转股实施前后EVA的对比分析 |
| 第五章 中国铝业市场化债转股潜在风险及建议 |
| 5.1 债转股实施后的潜在风险 |
| 5.1.1 企业内部治理结构得不到真正的改善 |
| 5.1.2 企业过度再举债风险 |
| 5.1.3 投资机构的股东权利得不到保障 |
| 5.2 本文建议 |
| 5.2.1 完善债转股交易方案 |
| 5.2.2 完善企业内部治理结构 |
| 5.2.3 形成利益共同体,预防过度再举债 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（6）ZD银行昆明分行不良资产处置模式优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 研究的背景和意义 |
| 一、研究的背景 |
| 二、研究的意义 |
| 第二节 文献综述 |
| 一、国外文献综述 |
| 二、国内文献综述 |
| 三、文献述评 |
| 第三节 研究方法和技术路线 |
| 一、研究方法 |
| 二、技术路线 |
| 第四节 创新之处 |
| 第二章 商业银行不良资产的理论概述 |
| 第一节 商业银行不良资产概述 |
| 一、不良资产界定 |
| 二、不良资产分类 |
| 三、不良资产基本特征 |
| 四、不良贷款与逾期贷款 |
| 第二节 商业银行不良资产管理相关理论 |
| 一、信息非对称理论 |
| 二、贷款客户关系理论 |
| 三、“冰棍效应”理论 |
| 第三节 商业银行不良资产现状 |
| 第四节 商业银行不良资产成因 |
| 一、宏观层面 |
| 二、微观层面 |
| 第五节 商业银行不良资产危害 |
| 一、对宏观经济的影响 |
| 二、对金融业发展的影响 |
| 第六节 商业银行不良资产处置方法 |
| 一、常规处置方法 |
| 二、常规处置方法与处置模式的联系与区别 |
| 第三章 ZD银行昆明分行不良资产处置模式现状分析 |
| 第一节 ZD银行及其昆明分行基本情况 |
| 一、ZD银行简介 |
| 二、昆明分行情况简介 |
| 三、昆明分行组织架构与发展战略 |
| 第二节 ZD银行昆明分行不良资产现状 |
| 一、ZD银行昆明分行风险管理情况 |
| 二、ZD银行昆明分行不良资产规模 |
| 三、ZD银行昆明分行不良资产处置特征 |
| 四、ZD银行昆明分行不良资产处置机构 |
| 第三节 ZD银行昆明分行不良资产处置模式 |
| 一、常规清收与依法收贷模式 |
| 二、常规清收与核销模式 |
| 三、核销与贷款重组模式 |
| 四、核销与批量转让模式 |
| 第四节 ZD银行昆明分行不良资产处置模式存在的问题分析 |
| 一、自主处置模式容易引发风险 |
| 二、借助外力处置模式下银行议价能力不高 |
| 三、现有处置模式导致经济成本高 |
| 四、现有处置模式执行效率不高 |
| 五、配套法律制度不健全 |
| 第四章 ZD银行昆明分行不良资产处置模式优化 |
| 第一节 ZD银行昆明分行不良资产处置模式机制转变 |
| 一、政府职能转变 |
| 二、经济结构转变 |
| 三、银行角色转变 |
| 第二节 ZD银行昆明分行不良资产期望达到的处置效果 |
| 一、财力成本方面 |
| 二、人力成本方面 |
| 三、时间成本方面 |
| 四、风险成本方面 |
| 五、机会成本方面 |
| 六、回收价值成本方面 |
| 第三节 ZD银行昆明分行不良资产处置模式优化建议 |
| 一、常规清收和依法收贷与贷款重组整合模式 |
| 二、常规清收和核销与贷款重组盘活模式 |
| 三、核销和贷款重组与不良资产证券化组合模式 |
| 四、核销和批量转让与债转股联合运作模式 |
| 第四节 ZD银行昆明分行不良资产处置模式优化的保障措施 |
| 一、完善风险管理体系建设 |
| 二、优化评级系统 |
| 三、推进授信执行一体化改造 |
| 四、推进合规管理与文化提升 |
| 五、强化机构人员业务培训 |
| 第五章 结论与展望 |
| 第一节 研究结论 |
| 第二节 研究局限与展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（7）中国长城资产管理股份有限公司多元化战略优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 导论 |
| 1.1 研究的背景 |
| 1.2 研究的目的和意义 |
| 1.2.1 研究的目的 |
| 1.2.2 研究的意义 |
| 1.3 研究的思路和方法 |
| 1.3.1 研究的思路 |
| 1.3.2 研究的方法 |
| 1.4 研究的内容 |
| 1.5 可能的创新 |
| 2 相关理论基础和国内外研究现状 |
| 2.1 相关理论基础 |
| 2.1.1 金融资产管理公司 |
| 2.1.2 金融控股集团 |
| 2.1.3 多元化战略 |
| 2.2 国内外研究现状以及文献综述 |
| 2.2.1 金融资产管理公司的国外实践情况和国内研究现状 |
| 2.2.2 多元化战略研究现状 |
| 2.2.3 文献述评 |
| 3 中国长城资产管理股份有限公司多元化战略定位、经营成果及存在问题 |
| 3.1 长城资产基本情况 |
| 3.2 长城资产多元化战略的制定 |
| 3.2.1 长城资产制定多元化战略的背景 |
| 3.2.2 长城资产的多元化战略定位 |
| 3.3 长城资产多元化战略的经营成果 |
| 3.3.1 形成了完备的经营体系和良好的创利格局 |
| 3.3.2 扩大了公司业务范围,提高了经营业绩 |
| 3.3.3 社会影响力不断提升 |
| 3.4 长城资产多元化经营中存在的问题 |
| 3.4.1 业务扩张偏离战略初衷,主业地位待加强 |
| 3.4.2 盲目扩张,业务范围全而不精 |
| 3.4.3 母子公司缺乏配合,协同效应不明显 |
| 4 中国长城资产管理股份有限公司面临的环境分析 |
| 4.1 外部环境分析 |
| 4.1.1 PEST分析 |
| 4.1.2 竞争环境分析 |
| 4.2 内部环境分析 |
| 4.2.1 内部资源分析 |
| 4.2.2 内部能力分析 |
| 5 中国长城资产管理股份有限公司多元化战略优化分析 |
| 5.1 长城资产多元化战略优化的必要性 |
| 5.1.1 监管政策充分引导和支持AMC回归不良资产主业 |
| 5.1.2 经济结构调整为不良资产行业发展提供了新机遇 |
| 5.1.3 行业竞争加剧要求长城资产必须强化企业核心竞争力 |
| 5.2 长城资产多元化战略的优化原则及目标 |
| 5.2.1 多元化战略优化的原则 |
| 5.2.2 多元化战略优化的目标 |
| 5.3 长城资产多元化战略的优化方案 |
| 5.3.1 回归以主业为基本支撑开展相关多元化 |
| 5.3.2 回归以自身资源和能力为基础的多元化 |
| 5.3.3 控制盲目扩张,适度多元化 |
| 6 中国长城资产管理股份有限公司多元化战略优化的保障措施 |
| 6.1 调整业务结构,聚焦不良资产经营管理主业 |
| 6.1.1 继续做大做强金融不良资产收购业务 |
| 6.1.2 大力拓展非金融不良资产收购业务 |
| 6.1.3 创新主业模式,整合平台资源市场化地运作主业 |
| 6.1.4 利用平台资源加快发展资本节约型业务 |
| 6.2 提高业务协同能力,充分发挥协同效应 |
| 6.3 继续推进引战上市,提升公司治理能力 |
| 6.4 加强人才队伍建设,培养复合型人才 |
| 6.5 紧密关注国家战略,加强政府合作 |
| 7 结论与展望 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 研究不足与展望 |
| 参考文献 |
| 附录: 攻读硕士学位期间取得的学术成果(在学期间发表文章) |
| 致谢 |
（8）对泸天化债转股案例的分析（论文提纲范文）
| 一、泸天化系的基本情况 |
| 二、风险状况 |
| 三、风险化解 |
| (一) 化解思路初步萌发, 但缺乏可行、成熟的方案 |
| (二) 明确市场化债转股工作思路, 并正式启动债转股工作 |
| (三) 具体推进一波三折, 最终形成通过司法重整方式化解风险的方案 |
| 四、风险处置成效 |
| (一) 维护了地区经济社会的稳定 |
| (二) 维护了当地良好的金融生态环境 |
| (三) 金融债权得到最大保护 |
| (四) 切实保护中小股东权益 |
| 五、风险处置启示 |
| (一) 运用资本市场化解手段, 践行债转股政策 |
| (二) 加强协调联动, 紧密关注企业各类动向 |
| (三) 密切关注行业风险, 加强授信后管理 |
（9）LH集团不良资产投资板块策略研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景目的及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究目的 |
| 1.1.3 研究意义 |
| 1.2 国内及国外不良资产处置研究状态 |
| 1.2.1 国外不良资产投资现状 |
| 1.2.2 国内不良资产投资情况 |
| 1.3 论文主要研究内容及方法 |
| 1.3.1 论文的主要内容 |
| 1.3.2 论文的研究方法 |
| 1.4 论文的创新之处 |
| 第2章 LH集团对不良资产行业的趋势分析 |
| 2.1 不良资产行业宏观环境分析 |
| 2.2 不良资产的形成分析 |
| 2.3 不良资产市场格局分析 |
| 2.4 不良资产市场运作:传统与创新 |
| 2.5 不良资产行业未来趋势分析 |
| 第3章 LH集团不良资产投资业务问题分析 |
| 3.1 LH集团简介 |
| 3.1.1 不良资产投资板块 |
| 3.1.2 金融板块 |
| 3.1.3 地产板块 |
| 3.1.4 物业管理板块 |
| 3.1.5 商业运营板块 |
| 3.2 LH集团收购不良资产标的物产生过程的问题分析 |
| 3.2.1 证照不全原因 |
| 3.2.2 政策变化原因 |
| 3.2.3 债务纠纷原因 |
| 3.2.4 国资转型原因 |
| 3.2.5 实控人出境原因 |
| 3.2.6 综合原因 |
| 3.3 LH集团成本与资产降价挤压回报率问题分析 |
| 3.3.1 LH集团竞标的银行及四大不良资产公司资产包价格上涨 |
| 3.3.2 LH集团积极与境外金融机构投资者合作 |
| 3.3.3 LH集团面对资产包升值思想上准备不足 |
| 3.3.4 去杠杆及供给侧改革导致经济大环境下行LH集团持有资产价格下降 |
| 3.4 LH集团自身不良资产板块专业团队问题分析 |
| 3.4.1 LH集团对不良资产板块员工的核心能力要求 |
| 3.4.2 LH集团专业团队不完善的个人因素人员流动 |
| 3.4.3 LH集团专业团队不完善的企业因素相对弱势 |
| 3.4.4 AMC对优秀人才争夺大于实际提供量 |
| 3.5 LH集团在不良行业收购过程中回报率下降的SWOT问题分析 |
| 3.5.1 LH集团在不良资产市场上威胁分析 |
| 3.5.2 LH集团机会分析处理不良资产方法单一不能与时俱进 |
| 3.5.3 LH集团劣势分析存在对资产估值不准确风险控制能力弱的问题 |
| 3.5.4 民营LH集团优势分析 |
| 3.6 LH集团新环境下的发展受阻问题 |
| 3.6.1 行业竞争加剧政策保障不足 |
| 3.6.2 融资业务能力有待提升 |
| 3.6.3 定位盲目多元化发展战略规划不足 |
| 第4章 改善LH集团不良资产投资板块策略分析 |
| 4.1 LH集团制定专业化处置流程 |
| 4.1.1 LH集团不良资产项目基本情况专业化现状 |
| 4.1.2 LH集团不良资产项目投资风险专业化识别流程 |
| 4.1.3 LH集团不良资产项目法律风险与应对制度 |
| 4.2 LH集团处置不良资产业务创新 |
| 4.2.1 LH集团不良资产处置常规方式 |
| 4.2.2 LH集团不良资产处置的各项准备 |
| 4.2.3 LH集团面对问题时的对策与建议 |
| 4.3 LH集团科学运用私募基金制度优势促盈利 |
| 4.3.1 LH集团通过私募基金参与不良资产处置 |
| 4.3.2 债务重组 |
| 4.3.3 并购转让运营模式 |
| 4.3.4 优质AMC专项投资股权基金业务股债结合的方式 |
| 4.3.5 以股抵债的方式直接参与债务人企业并购 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 后记 |
| 个人简历 |
（10）C资产管理公司对S企业不良资产处置案例分析（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究的背景 |
| 1.2 研究目的和意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 相关概念及文献综述 |
| 1.3.1 相关概念 |
| 1.3.2 相关理论 |
| 1.3.3 国外研究文献综述 |
| 1.3.4 国内研究文献综述 |
| 1.4 研究内容和方法 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 1.5 创新点和不足之处 |
| 1.5.1 文章的创新点 |
| 1.5.2 文章的不足之处 |
| 第2章 C资产管理公司对S企业不良资产处置案例介绍 |
| 2.1 C资产管理公司对S企业不良资产收购情况介绍 |
| 2.1.1 S企业不良资产收购来源 |
| 2.1.2 S企业不良资产收购的基本情况 |
| 2.2 C资产管理公司对S企业不良资产处置过程介绍 |
| 2.2.1 前期的债务重组处置概况 |
| 2.2.2 后期的公开转让处置概况 |
| 2.3 处置过程中的风控措施落实概况 |
| 2.3.1 担保合同签署落实措施 |
| 2.3.2 抵押物登记保障措施 |
| 2.3.3 查封保全措施 |
| 2.4 C资产管理公司对S企业不良资产处置的效果 |
| 2.4.1 债务重组处置效果 |
| 2.4.2 公开转让处置效果 |
| 第3章 C资产管理公司对S企业不良资产处置案例分析 |
| 3.1 C资产管理公司对S企业不良资产处置策略分析 |
| 3.1.1 债务重组策略 |
| 3.1.2 引入第三方增资入股S企业策略 |
| 3.1.3 公开挂牌转让债权策略 |
| 3.2 C资产管理公司对S企业不良资产处置风险分析 |
| 3.2.1 信用风险分析 |
| 3.2.2 操作风险分析 |
| 3.2.4 法律风险分析 |
| 3.3 C资产管理公司对S企业不良资产处置成效分析 |
| 3.3.1 社会效益评价 |
| 3.3.2 处置效益评价 |
| 3.4 存在的问题 |
| 3.4.1 抵押物权属关系难以明确 |
| 3.4.2 与不良债权相关关系人的沟通不到位 |
| 3.4.3 缺乏对新型不良资产处置方式的运用 |
| 第4章 研究结论及建议 |
| 4.1 研究结论 |
| 4.2 C资产管理公司不良资产处置业务的优化建议 |
| 4.2.1 完善前期尽调工作的内容 |
| 4.2.2 加强同债权相关关系人的沟通 |
| 4.2.3 健全不良资产处置的风险管理体系 |
| 4.2.4 加强同第三方合作处置不良资产 |
| 4.2.5 加大对新型不良资产处置方式的运用 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
四、宁夏“债转股”工作成效与问题分析（论文参考文献）
- [1]中国铝业市场化债转股实施动因及效果分析[D]. 方杰. 华东交通大学, 2021
- [2]商业银行金融创新与实体经济增长 ——基于供给侧结构性改革背景[D]. 滕飞. 广西大学, 2021(07)
- [3]债转股在企业破产重整中的应用及其法律问题浅析[D]. 贾思倩. 北京外国语大学, 2020(02)
- [4]我国银行不良资产处置模式及其优化研究 ——基于三种模式的比较[D]. 张秀豪. 浙江大学, 2020(02)
- [5]中国铝业债转股财务绩效研究[D]. 孙丽姿. 广东工业大学, 2020(02)
- [6]ZD银行昆明分行不良资产处置模式优化研究[D]. 陈雪梅. 云南师范大学, 2020(05)
- [7]中国长城资产管理股份有限公司多元化战略优化研究[D]. 李雯. 海南大学, 2019(05)
- [8]对泸天化债转股案例的分析[J]. 罗鹏. 金融经济, 2019(12)
- [9]LH集团不良资产投资板块策略研究[D]. 陈博. 哈尔滨工业大学, 2019(02)
- [10]C资产管理公司对S企业不良资产处置案例分析[D]. 赵晓铮. 河北金融学院, 2019(01)